Что делать, если не идут остатки сумм на лицевых счетах с остатками на счетах в бухгалтерии? (Л. Кизина, 15 марта 2017 года)

Что делать, если не идут остатки сумм на лицевых счетах с остатками на счетах в бухгалтерии?
(Л. Кизина, профессиональный бухгалтер РК, бухгалтер-практик, CAP, CIPA, победитель конкурса «Superбухгалтер 2014», 14 марта 2017 года)

Если не идут остатки сумм на лицевых счетах с остатками сумм на счетах в бухгалтерии (например, по НДС), как можно откорректировать? Это несоответствие тянется с прошлых лет.

Если на лицевых счетах компании в УГД числятся суммы, отличные от числящихся в бухгалтерском учете, то необходимо провести сверку с УГД.

Распечатайте лицевые счета по налогам и другим обязательным платежам в бюджет за период, за который идут расхождения между вашими данными и данными по лицевым счетам.

Выявите разницы, если это ошибки налоговых органов, то идете и доказываете их, и после исправлений произведенных ими данные будут идти (при этом учитывайте временные разницы, так как в бухгалтерском учете проводки делаются ежемесячно, а в налоговой по правилам ведения лицевых счетов и по датам определенным Налоговым кодексом).