Данный материал выражает мнение автора и носит рекомендательный характер. Материал основан на нормативных актах, действующих на момент публикации
В. Зубку, аудитор РК, профессиональный бухгалтер РК, САР
КАК ОТРАЗИТЬ КОМАНДИРОВОЧНЫЕ РАСХОДЫ СВЕРХ УСТАНОВЛЕННОГО ЛИМИТА, ЕСЛИ РЕШЕНО НЕ ВОЗМЕЩАТЬ ИХ?
ТОО при отправлении в командировку установило лимит на проживание и прописало это в своей учетной политике. Водители предоставляют счет-фактуру на сумму больше установленного лимита. Бухгалтер проводит в программе только сумму согласно лимиту, т. е. меньше, чем в счете-фактуре. Правильно ли это будет?
Комментарии. В данном случае к авансовому отчету работнику следует приложить объяснительную, с указанием причины превышения расходов на проживание. Если руководство Компании не выплатит работнику перерасход денежных средств, то в бухгалтерском учете на основании Типового плана счетов бухгалтерского учета, рекомендуемая корреспонденция счетов:
Документ показан в сокращенном демонстрационном режиме
Чтобы продолжить, выберите ниже один из вариантов оплаты
Доступ к документам и консультации
от ведущих специалистов
Вы можете купить этот документ
Как купить документ? 1200 тг
|