Как сделать исправление в ФНО 100.00 и ф.300.00 за 2016 г.? (Г. Коренева, 11 июля 2017 г.)

Документ показан в сокращенном демонстрационном режиме!

Получить полный доступ к документу

	Вход для пользователей Войти Запомнить Зарегистрироваться Восстановить пароль		Стань пользователем Доступ к документу можно получить: • Купить ИС Параграф-WWW • Заказать бесплатную демонстрацию Для зарегистрированных пользователей: • Оплатить доступ кредитной картой • Оплатить доступ через терминал • Оплатить доступ интернет-картой Параграф-WWW • Оплатить доступ электронными деньгами
			Тел.: +7 (727) 222-21-01, e-mail: info@prg.kz, Региональные представительства

Для покупки документа sms доступом необходимо ознакомиться с условиями обслуживания

Я принимаю Условия обслуживания

Продолжить

ВНИМАНИЕ! Услуга для абонентов NEO, Tele2 временно недоступна

ВНИМАНИЕ! Услуга для абонентов Beeline, NEO, Tele2 временно недоступна

Блок «Бизнес - справки» - это информация более чем о 40 000 организациях Казахстана (адреса, телефоны, реквизиты и т.д.), в которых представлены государственные органы и коммерческие предприятия Казахстана.

Доступ к блоку «Бизнес-Справки» вы можете получить следующими способами:

Перед отправкой SMS сообщения ознакомьтесь с условиями предоставления услуги.

Для того, что бы получить pin-код для доступа к данному документу на нашем сайте, отправьте sms-сообщение с текстом  zan   на номер   

Абоненты GSM-операторов (Activ, Kcell, Beeline, NEO, Tele2) отправив SMS на номер   , получат доступ к Java-книге.

Абоненты CDMA-оператора (Dalacom, City, PaThword) отправив SMS на номер   , получат ссылку для скачивания обоев.

 Стоимость услуги -   тенге  с учетом НДС. 

После отправки sms-сообщения, вы получите доступ к Java-книге/ссылку для скачивания обоев, а также PIN-код для полного доступа к документу.

Введите его здесь:

 

PIN-код:  

Если вы не получили SMS с pin-кодом, звоните в абонентскую службу компании "RGL Service" по телефону +7 (727) 356-54-16
в рабочее время (пн, ср, пт: с 8:30 до 13:00, с 14:00 до 17:30; вт, чт: с 8:30 до 12:30, с 14:30 до 17:30).
По остальным вопросам обращайтесь в компанию "ИнфоТех&Сервис" по тел.: +7 (727) 222-21-01

• Назад

Как сделать исправление в ФНО 100.00 и ф.300.00 за 2016 г.?

(Г. Коренева, консультант по бухгалтерскому и налоговому учету ИС «Бухгалтер», 11 июля 2017 г.)

ТОО в 2016 г. неправильно выписали счет- фактуры за услуги на сумму 12 920 тенге и отнесли на доходы эту сумму. Как сделать исправление в ФНО 100.00 и ф.300.00 за 2016 г.?

Исправление формы 300.00 Декларации по налогу на добавленную стоимость

Для внесения исправлений по налогу на добавленную стоимость необходимо создать форму 300.00, заполнить строки ИИН(БИН), Наименование плательщика НДС, код валюты, метод отнесения в зачет НДС, серия и номер свидетельства по НДС.

При заполнении формы 300.00 по строке 3 «Налоговый период, за который представляется налоговая отчетность» указываете квартал, в котором сделана ошибка,

По строке 4 «Вид декларации» - выбираете «Дополнительная»

По строке 11 «Представленные приложения» - отмечаете приложение 7.

По строке 300.00.001 «Оборот по реализации, облагаемый НДС» заполняете со знаком «минус» сумму корректируемого оборота и сумму НДС:

Графа А оборот без НДС минус 11536; графа В НДС минус 1384.

По строке 300.00.006 «Общий оборот» минус 11536.

По строке 300.00.012 «Всего начислено НДС» минус 1384.

Далее заполняете строку 300.00.027 II «превышение суммы НДС, относимого в зачет, над суммой начисленного налога 1384.

Следующий этап исправления - это заполнение формы 300.07 Реестр счетов-фактур по реализованным товарам, работам, услугам в течение отчетного налогового периода. Данная форма предназначена для детального отражения сведений о счетах-фактурах, выписанных по реализованным товарам, работам, услугам.

В разделе «Сумма НДС по реализованным товарам, работам, услугам:

1) в графе А указывается порядковый номер строки - следующий номер после номера строки в очередной форме;

2) графа В в Вашем случае не заполняется

3) в графе С указывается регистрационный номер налогоплательщика покупателя (РНН), указанный в счете-фактуре;

4) в графе D указывается БИН покупателя;

5) в графе E указывается арабскими цифрами номер счета-фактуры, который должен соответствовать номеру, отраженному в счете-фактуре.

Количество ячеек для указания номера счета-фактуры при предоставлении реестра счетов-фактур по реализованным товарам, работам, услугам в течение отчетного периода в электронном виде не ограничивается;