Как бороться с хищениями внутри компании? (Станислав Лопатин, директор ТОО «Suleiman&Partners» Сулейменова Амина, стажер ТОО «Suleiman&Partners»)

Как бороться с хищениями внутри компании?

Станислав Лопатин, директор ТОО «Suleiman&Partners»

Сулейменова Амина, стажер ТОО «Suleiman&Partners»

Почти каждая компания хотя бы однажды сталкивалась с проблемой так называемых «внутренних хищений» - недостач, растрат и причинения ущерба по вине собственных работников.

Принимая во внимание результаты исследований, проведенных PWC в 2016 году, можно заметить, что казахстанские компании сталкиваются с подобными проблемами также часто как и их зарубежные коллеги. Так, по мнению 35 % респондентов в Казахстане и 36 % участников международного исследования, за последние два года их компании сталкивались с такими преступлениями, как незаконное присвоение активов (63%), мошенничество при закупках (46%), манипулирование данными бухгалтерского учета (25%).

В Казахстане 30 % респондентов отметили, что за последние два года потери их компаний в результате экономических преступлений составили менее 100 тысяч долларов США, еще 25 % участников сообщили о потерях от 100 тысяч до 1 миллиона долларов США. При этом 34 % компаний понесли убытки в размере более 1 миллиона долларов США.

Существует известная формула, касающаяся «внутренних хищений»: 10 — 80 — 10. 10% сотрудников — ни при каких обстоятельствах не пойдут на кражу. 10% сотрудников — всегда будут воровать, в не зависимости от должности, или зарплаты. 80% сотрудников — в основном, люди порядочные, но при благоприятной возможности могут совершать кражи.

Для решения проблем с внутренними хищениями необходимо добиться таких условий, чтобы именно эти 80% работников не имели возможностей для совершения хищений.

Выделяется два основных «узких места», где происходят хищения:

·          процесс закупок, сопряженный с откатами и возможностью фиктивных поставок;

·          склады и сами торговые точки, где можно изъять товар или уменьшить его физический объем путем манипуляций с пересортицей, а также осуществить махинации с деньгами, например, на кассе.

В отдельную группу стоит выделить хищения со стороны директоров и управляющих, в силу сосредоточения в их руках неограниченной власти и доступа к финансам и документации.

Наиболее масштабные по объемам хищения происходят в топливно-энергетическом комплексе, горнодобывающей промышленности, а также в финансовой сфере. По результатам исследования компании KPMG, в России и СНГ 56% случаев мошенничества совершают топ-менеджеры (исполнительные директоры, члены совета директоров).

Существуют различные эффективные методы борьбы с хищениями в компаниях.

Одни методы условно можно отнести к организационным. Зачастую они известны, но применяются далеко не всегда.

К таким методам можно отнести, тщательный отбор персонала, установление системы безопасности, регулярное проведение инвентаризаций, осуществление контроля над работниками, формирование системы перекрёстного контроля. Некоторые компании в качестве профилактических мер используют полиграфические исследования при беседах со своими работниками.

Наиболее креативные владельцы вырабатывают и достаточно неординарные способы решения проблемы. В одной из компаний выявили традиционное увеличение трат на канцелярские товары перед 1 сентября. Было принято неординарное решение - заказывать канцелярские товары с наименованием и атрибутикой компании, что дало результаты в качестве своеобразной рекламной компании.

Но помимо организационных существуют и правовые методы, которые при профессиональном юридическом сопровождении принесут не меньше результатов, чем организационные.

К таким можно отнести организацию документального контроля за движением товароматериальных ценностей, проведение работы по заключению юридически грамотных трудовых договоров и договоров о материальной ответственности, составление политик нормирования расходов, обучение правильному проведению инвентаризаций.

Практические аспекты уголовного преследования «внутренних хищений» и особенности взыскания ущерба от недостач в гражданском порядке известны не каждому юристу.

Нужно иметь представление о том, как выявляются такие хищения, какие существуют особенности уголовного расследования, какие документы собрать для разрешения спора в гражданском порядке, какие доказательства, какие документы необходимо предоставлять в правоохранительные органы и каким образом выстраивать с ними отношения.

Все эти и другие вопросы о том, как предотвратить хищения внутри компаний и как собственникам защитить себя от недобросовестных сотрудников, будут раскрыты на предстоящем вебинаре «Пресечение хищений внутри предприятий: Советы юристов», который состоится 06.02.2018 года в 11:00 на площадке Правмедиа.

Участие в вебинаре бесплатное, регистрация доступна по адресу https://prg.kz/pravmedia/webinars_list/1857-presechenie-hischeniy-vnutri-predpriyatiy-sovety-yuristov.html.

Кроме того, юристы и адвокаты ТОО «Suleiman&Partners» готовы провести консультации и оказать Вам помощь в борьбе с «внутренними хищениями» в компаниях.