Незнание закона чревато последствиями (Ж. Жандавлетов, директор Актюбинского филиала НБ РК)

Незнание закона чревато последствиями

Функция контроля и надзора - важнейшая из задач, возложенная на филиалы Национального банка. Актюбинский филиал за последние год и пять месяцев произвел около 70 проверок в банках второго уровня, уполномоченных, страховых организациях и ломбардах. Вопросы проверок были различны: классификация ссудного портфеля и создание провизии по ним; плановые проверки проводимых экспортно-импортных операций, обменных операций с наличной иностранной валютой; выполнение требований валютного законодательства.

Кодекс об административных правонарушениях наделяет органы Национального банка обязанностью возбуждать дела по ряду административных правонарушений. Как представители органа валютного контроля, работники Национального банка и его филиалов, осуществляющие контрольные и надзорные функции, обладают правом составлять протоколы об административных правонарушениях. По уполномоченным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций, проверка проводилась по вопросу проведения обменных операций в соответствии с требованиями нормативных правовых актов Национального банка. Наиболее частыми нарушениями порядка проведения обменных операций являются: ненадлежащая выписка справок-сертификатов при покупке или продаже иностранной валюты, нарушение правил представления отчетностей по обменным операциям, ненадлежащее ведение бухгалтерского учета.

По их итогам была применена такая санкция, как отзыв регистрационных свидетельств на открытие обменного пункта уполномоченными организациями сроком на один месяц. В ходе проверок соответствия действующему законодательству проводимых экспортно-импортных операций были выявлены факты отсутствия лицензии на операции, где по истечении 120 дней после перечисления средств не поставлена продукция и не возвращены средства в иностранной валюте из-за границы. По этим фактам и по делам, представленным Таможенным управлением, материалы направлены в департамент финансовой полиции по Актюбинской области. По одному из материалов возбуждено уголовное дело по признакам статьи 177 Уголовного кодекса, а остальные находятся на рассмотрении.

Во время проверки порядка открытия, ведения и закрытия банковских счетов резидентов в иностранной валюте зачастую устанавливаются такие нарушения, как отсутствие документа, дающего право полномочия первой и второй подписи; несвоевременное уведомление налогового комитета об открытии банковского счета. Одним из филиалов уполномоченных банков допускались открытия счетов в иностранной валюте физическим лицам без заключения с ними договоров.