Проект Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан (декабрь 2006 года) (принято)

Утверждены

постановлением Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от «___»_____2006 года №____

См. постановление Правления Национального Банка РК от 11 декабря 2006 года № 129 «Об утверждении Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан»

Правила
осуществления валютных операций
в Республике Казахстан

Настоящие Правила разработаны в соответствии с Законами Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле», «О Национальном Банке Республики Казахстан» и устанавливают порядок осуществления валютных операций, в том числе порядок и условия регистрации валютных операций Национальным Банком Республики Казахстан (далее - Национальный Банк) и уведомления Национального Банка о валютных операциях.

Раздел 1. Общие положения

Глава 1. Основные понятия, термины и положения

1. Понятия, применяемые в Правилах, используются в значениях, указанных в Законе Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее - Закон).

2. Для целей Правил используются также следующие термины и понятия:

1) копия - ксерокопия, факсимильная копия;

2) лицензия - лицензия на осуществление валютных операций, выданная Национальным Банком до 1 января 2007 года;

3) объект инвестирования - юридическое лицо, а также паевой инвестиционный фонд, чьи ценные бумаги (голоса участников) приобретаются (приобретены). В случае проведения операций с депозитарными расписками объектом инвестирования является эмитент ценной бумаги, являющейся их базовым активом;

4) объект прямого инвестирования - юридическое лицо, десять и более процентов голосующих акций (десять и более процентов голосов от общего количества голосов участников) которого принадлежат прямому инвестору;

5) пай инвестиционного фонда-резидента (нерезидента) - пай паевого инвестиционного фонда, управление активами которого осуществляется резидентом (нерезидентом);

6) перерегистрация валютного договора - любая последующая регистрация валютного договора в случаях, предусмотренных Правилами;

7) прямой инвестор - юридическое или физическое лицо, осуществляющее (осуществившее) прямые инвестиции в объект инвестирования;

8) собственные операции - валютные операции резидентов, являющихся стороной валютного договора, осуществляемые от своего имени и за счет собственных средств,

9) ценные бумаги эмитентов-нерезидентов - финансовые инструменты, признаваемые ценными бумагами в соответствии с законодательством Республики Казахстан и (или) страны эмитента.

3. Для целей Правил датой экспорта или импорта товаров (работ, услуг) считается:

1) при перемещении товаров через таможенную границу Республики Казахстан - дата выпуска товаров, проставленная на грузовой таможенной декларации при вывозе или ввозе товаров под одним из таможенных режимов, учитываемых в таможенной статистике внешней торговли в качестве экспорта или импорта;

2) в остальных случаях:

дата подписания (принятия) документов, подтверждающих передачу товаров, выполнение работ (услуг);