Решение Национального Банка Республики Молдова от 9 ноября 1998 года № 330 «О Рекомендациях Национального банка Молдовы по системам внутреннего контроля в коммерческих банках Республики Молдова» (с изменениями и дополнениями по состоянию 09.10.2008 г.) (утратило силу)

Решение Национального Банка Республики Молдова от 9 ноября 1998 года № 330
О Рекомендациях Национального банка Молдовы по системам внутреннего контроля в коммерческих банках Республики Молдова

(с изменениями и дополнениями по состоянию 09.10.2008 г.)

Утратило силу в соответствии с постановлением Национального Банка Республики Молдова от 30 апреля 2010 года № 96

На основании ст.11 Закона о Национальном банке Молдовы, во исполнение ст.44 Закона о Национальном банке Молдовы и ст.1, 17, 25, 29, 33 и 34 Закона о финансовых учреждениях и в целях установления механизма по системам внутреннего контроля в банках Административный совет Национального банка Молдовы РЕШИЛ:

1. Утвердить Рекомендации по системам внутреннего контроля в банках Республики Молдова (прилагаются).

2. Банкам разработать механизм внутреннего контроля, учитывая Рекомендации Национального банка.

3. Контроль за соблюдением настоящего решения возлагается на департамент регулирования и банковского надзора (г-н Раду Мустяца).

4. Настоящее решение вступает в силу со дня утверждения с опубликованием в Monitorul Oficial al Republicii Moldova.

Утверждено

Решением Национального Банка

Республики Молдова

от 9 ноября 1998 года № 330

РЕКОМЕНДАЦИИ
по системам внутреннего контроля в банках Республики Молдова

1. Общие положения

1.1. Настоящие Рекомендации о системах внутреннего контроля в банках Республики Молдова (в дальнейшем - Рекомендации) разработаны в соответствии с полномочиями Национального банка Молдовы, предусмотренными статьями 11 и 44 Закона о Национальном банке Молдовы и статьями 17, 25, 29, 33 и 34 Закона о финансовых учреждениях.

1.2. Одним из основных условий для обеспечения эффективного функционирования финансовой системы является установление банками и другими финансовыми учреждениями систем внутреннего контроля.

1.3. Главной целью систем внутреннего контроля является защита интересов вкладчиков, финансового учреждения и его клиентуры путем минимизации рисков финансовой деятельности, контроля над соблюдением финансовым учреждением действующего законодательства, регулирования конфликтов интересов, обеспечения необходимого уровня безопасности, который соответствует характеру и объему операций, осуществляемых финансовым учреждением. Система внутреннего контроля финансового учреждения должна обеспечить, что доходы накапливаются к прибыли, расходы уполномочены и израсходованы по назначению, активы гарантированы соответственным образом, обязательства правильно зарегистрированы и риски лимитированы.

2. Ответственность