Попадают ли сделки на сумму 20 000 000 тенге под финансовый мониторинг? (Д. Пак, 18 ноября 2013 г.)

Д. Пак, Профессиональный бухгалтер РК, CAP,

Аудиторская компания «ТрастФинАудит» г. Алматы

ПОПАДАЮТ ЛИ СДЕЛКИ НА СУММУ 20 000 000 ТЕНГЕ ПОД ФИНАНСОВЫЙ МОНИТОРИНГ?

Попадает ли операция в безналичной форме между юридическими лицами, между юридическим и физическим лицом на сумму 20 000 000 тенге под финансовый монитортинг? Есть ли ограничения?

Нормативная база. В соответствии с Законом РК «О противодействии легализации (отмыванию доходов), полученных незаконным путем, и финансированию терроризма» (далее-Закон) определены правовые основы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма, правовые отношения субъектов финансового мониторинга, уполномоченного органа и других государственных органов РК в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма.

Статьей 4 Закона определены операции с деньгами и (или) иным имуществом и их пороговые значения, подлежащие финансовому мониторингу:

1. Операция с деньгами и (или) иным имуществом подлежит финансовому мониторингу, если по своему характеру она относится к одному из видов операций, предусмотренных пунктом 2 настоящей статьи, и совершается в наличной форме, за исключением операций, предусмотренных подпунктами 6, 7, 9, 11 и 18 пункта 2 настоящей статьи, на сумму, которая равна или превышает:

для операции, указанной в подпункте 1 пункта 2 настоящей статьи, - в сумме, равной или превышающей 1 000 000 тенге либо равной сумме в иностранной валюте, эквивалентной 1 000 000 тенге или превышающей ее;

для операций, указанных в подпунктах 6 и 7 пункта 2 настоящей статьи, - в сумме, равной или превышающей 2 000 000 тенге либо равной сумме в иностранной валюте, эквивалентной 2 000 000 тенге или превышающей ее;

для операции, указанной в подпункте 9 пункта 2 настоящей статьи, - в сумме, равной или превышающей 6 000 000 тенге либо равной сумме в иностранной валюте, эквивалентной 6 000 000 тенге или превышающей ее;

для операций, указанных в подпунктах 2, 3, 5, 11 - 14, 16 и 17 пункта 2 настоящей статьи, - в сумме, равной или превышающей 7 000 000 тенге либо равной сумме в иностранной валюте, эквивалентной 7 000 000 тенге или превышающей ее;

для операций, указанных в подпунктах 10 и 15 пункта 2 настоящей статьи, - в сумме, равной или превышающей 30 000 000 тенге либо равной сумме в иностранной валюте, эквивалентной 30 000 000 тенге или превышающей ее;

для операции, указанной в подпункте 18 пункта 2 настоящей статьи, - в сумме, равной или превышающей 150 000 000 тенге либо равной сумме в иностранной валюте, эквивалентной 150 000 000 тенге или превышающей ее;

для операции, указанной в подпункте 19 пункта 2 настоящей статьи, - в сумме, равной или превышающей 45 000 000 тенге либо равной сумме в иностранной валюте, эквивалентной 45 000 000 тенге или превышающей ее.