Постановление Кабинета Министров Украины и Правления Национального банка Украины от 19 сентября 2023 года № 1011 «Об утверждении Методологии определения юридическим лицом конечного бенефициарного собственника»

Постановление Кабинета Министров Украины и Правления Национального банка Украины от 19 сентября 2023 года № 1011
Об утверждении Методологии определения юридическим лицом конечного бенефициарного собственника

В соответствии с абзацем четвертым части второй статьи 5 ¹ Закона Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» Кабинет Министров Украины ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Методологию определения юридическим лицом конечного бенефициарного собственника, которая прилагается.

2. Настоящее постановление вступает в силу со дня его опубликования.

Утверждено

постановлением Кабинета Министров Украины

и Национального банка Украины

от 19 сентября 2023 г. № 1011

Методология

определения юридическим лицом конечного бенефициарного владельца

Общие положения

1. Настоящая Методология разработана в соответствии с абзацем четвертым части второй статьи 5 ¹ Закона Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» (далее - Закон) и с целью создания эффективной системы в сфере раскрытия информации о конечных бенефициарных собственниках, совершенствования процесса определения юридическими лицами конечных бенефициарных собственников.

2. Настоящая Методология распространяется на юридические лица частного права, образованные и зарегистрированные в установленном законодательством порядке, кроме лиц, определенных частью восьмой статьи 5 ¹ Закона.

3. В настоящей Методологии термин «ключевая доля уставного (составного) капитала или прав голоса юридического лица» означает размер в процентах пакета голосующих акций в общем количестве голосующих акций акционерного общества или количество голосов общего количества голосов участников общества с ограниченной/дополнительной ответственностью, количество голосов или других прав голоса в юридическом лице, что предоставляет возможность прямого или косвенного решающего воздействия.

Термины «конечный бенефициарный собственник», «структура собственности», «траст», «номинальный собственник» употребляются в значении, определенном Законом.

Термины «реестр владельцев именных ценных бумаг», «номинальный держатель» употребляются в значении, приведенном в Законе Украины «О депозитарной системе Украины».

Термин «голосующая акция» употребляется в значении, приведенном в Законе Украины «Об акционерных обществах».

Термин «партнерство» употребляется в значении, приведенном в Налоговом кодексе Украины.