Памятка по проведению ОСУ ТОО (по состоянию ЗРК о ТОО на 22.04.2022 г.) (подготовлено Штополь С., партнер Integrites Kazakhstan)

Очередное - ООСУ (ст. 44)

Внеочередное - ВОСУ (ст. 45)

Созывается в сроки, установленные уставом, не реже одного раза в год.

Только на ООСУ должно приниматься решение о распределении чистого дохода, в т.ч. за квартал или полугодие.

ООСУ, посвященное утверждению годовой финансовой отчетности, должно быть проведено не позднее трех месяцев после окончания отчетного финансового года.

Созывается в случаях, предусмотренных ЗРК о ТОО, уставом, а также в любых иных случаях, когда созыва такого собрания требуют интересы товарищества.

ВОСУ созывается исполнительным органом:

- по собственной инициативе,

- по требованию наблюдательного совета или ревизионной комиссии (ревизора)

- по инициативе участников, обладающих в совокупности более чем одной десятой от общего количества голосов.

Если, несмотря на требования, исполнительный орган не созывает ВОСУ, оно может быть созвано указанными лицами самостоятельно.

ВОСУ ТОО, находящегося в процессе ликвидации, может также созываться ликвидационной комиссией (ликвидатором).

Заочное проведение - ЗОСУ (ст. 49)

В случаях, предусмотренных уставом, и с прямо выраженного согласия участников товарищества, обладающих в совокупности более чем 3/4 от общего числа голосов, общее собрание может быть проведено заочно опросным путем посредством обмена письмами, факсимильными или электронными сообщениями либо с использованием иных средств связи, доступных всем участникам и обеспечивающих аутентичность передаваемых и принимаемых сообщений.

ЗОСУ не вправе принимать решения по вопросам, указанным в пп. 1), 7)-10) п. 2 ст.43 ЗРК о ТОО.

При заочном проведении ОСУ не применяются п.п. 2, 3, 5-7 и 9 ст.47 и п. 3 ст. 48 ЗРК О ТОО, а также положения п.п. 1-3 ст. 46 ЗРК О ТОО в части предусмотренных ими сроков.

ЗОСУ должно проводиться по процедуре, обеспечивающей сообщение всем участникам предлагаемой повестки дня и проектов решений по включенным в нее вопросам, возможность для каждого из них ознакомиться до начала голосования со всеми необходимыми документами, выдвигать предложения по повестке дня и требовать включения в нее определенных вопросов, а также сообщение всем участникам до начала голосования измененной повестки дня и мнений (выступлений) других участников по обсуждаемым вопросам.

ОСУ, проводимое посредством видеосвязи, обеспечивающей полную идентификацию участников (их надлежащих представителей), принято считать очным (дискуссионный вопрос).

№

п/п

Наименование мероприятия

Сроки

Ссылка на ЗРК о ТОО

1

2

3

4

1

Созыв ОСУ

1.1.

Письменное извещение исполнительным органом о проведении ОСУ каждого участника по адресу, указанному в реестре участников.

В извещении должны быть указаны:

1) время, место и дата проведения собрания;

2) предлагаемая повестка дня;

3) тип общего собрания участников: очередное или внеочередное;

4) порядок проведения собрания;

5) порядок проведения заочного голосования и процедура для заочного голосования;

6) нормы законодательных актов РК, в соответствии с которыми проводится собрание.

ТОО вправе дополнительно информировать участников через СМИ.

Извещение о проведении ОСУ ТОО с числом участников сто и более должно быть опубликовано в печатном издании, указанном в уставе.

не позднее чем за 30 дней до дня открытия

п. 1.

ст. 46

1.2.

Внесение участниками своих предложений по повестке дня ОСУ Участники, обладающие в совокупности более чем одной двадцатой от общего количества голосов, вправе потребовать включения определенных ими вопросов в повестку дня общего собрания.

не позднее чем за 10 дней до открытия

п. 2

ст. 46

1.3.

Рассмотрение поступивших предложений и принятие решения о включении или отказе во включении их в повестку дня

не позднее чем за 10 дней до дня открытия

п. 3

ст. 46

1.4.

Письменное извещение каждого участника об изменениях в первоначальную повестку дня (если они внесены по предложению или по требованию участников) или дача заявителю мотивированный ответ об отказе в изменениях в первоначальную повестку дня

не позднее чем за 7 дней до открытия собрания

п.п. 2,3

ст. 46

1.5.

Направление участником товарищества требования о направлении ему проектов решений по всем вопросам повестки дня, копий документов, обсуждение которых включено в повестку дня, а также другие сведения, предусмотренные уставом либо документами, регулирующими внутреннюю деятельность ТОО

не позднее чем за 10 дней до открытия

п. 4.

ст. 46

1.6.

Направление участнику документов по его требованию в письменном виде

не позднее чем за семь дней до открытия собрания

п. 4.

ст. 46

1.7.

Предоставление всем участникам для свободного ознакомления (снятия копий) в помещении ТОО проектов решений по всем вопросам повестки дня, копий документов, обсуждение которых включено в повестку дня, других сведений, предусмотренные уставом либо документами, регулирующими внутреннюю деятельность ТОО, а также финансовой отчетности и заключения по ним ревизионной комиссии (ревизора) и (или) отчета аудиторской организации за отчетный период

Финансовые отчетности и заключение по ним ревизионной комиссии (ревизора) и (или) отчет аудиторской организации за три предыдущих года должны храниться исполнительным органом ТОО и в любое время предоставляться для ознакомления любому участнику. По требованию участников им выдаются удостоверенные выписки из указанных документов.

с момента извещения о проведении ОСУ, но не менее чем за 15 дней до открытия собрания

п. 4

ст. 46

Примечание.

- п.п. 1.2.-1.6. осуществляются при наличии соответствующих предложений и требований

- Уставом ТОО, имеющего менее 7 участников, м.б. предусмотрены иные сроки (п. 5. ст. 46)

2.

Проведение ОСУ

2.1.

Регистрация прибывших участников и их представителей.

Представители участников должны предъявить надлежащие полномочия

Незарегистрировавшийся участник (представитель участника) не учитывается при определении кворума и не вправе принимать участие в голосовании!

перед открытием ОСУ

п. 2

ст. 47

2.2.

Открытие ОСУ первым руководителем исполнительного органа или тем, кто исполняет его обязанности.

Собрание, созванное наблюдательным советом, ревизионной комиссией (ревизором) или участниками товарищества, открывает соответственно председатель наблюдательного совета, председатель ревизионной комиссии (ревизор) или лица, исполняющие их обязанности, либо один из участников товарищества, созвавших собрание.

ОСУ, созванное ликвидационной комиссией (ликвидатором), открывают председатель ликвидационной комиссии (ликвидатор) или лицо, его заменяющее.

Собрание м.б. открыто ранее объявленного времени только в случае, когда все участники или их представители уже зарегистрированы, уведомлены и не возражают против изменения времени открытия собрания.

в объявленное время

(при условии, что данные регистрации прибывших участников и их представителей дают достаточные основания предполагать наличие надлежащего кворума).

п.п. 3, 6 ст. 47

2.3.

Проверка правомочности ОСУ и соблюдения условий кворума.

ОСУ признается правомочным, а условия кворума соблюденными, если присутствующие или представленные на нем участники обладают в совокупности более чем половиной от общего числа голосов. В случаях, когда решение по вопросу, включенному в повестку дня, должно приниматься квалифицированным большинством голосов или единогласно, ОСУ правомочно принимать решение, если присутствующие или представленные на нем участники обладают в совокупности более чем 2/3от общего числа голосов

п. 4

ст. 47

2.4.

Повторный созыв ОСУ (в случае отсутствия кворума при первом созыве) по общим правилам, установленным ст. 46 ЗРК о ТОО.

ОСУ, созванное повторно, является правомочным, независимо от числа голосов, которым обладают присутствующие или представленные на собрании участники. Если присутствующие или представленные на нем участники обладают в совокупности менее чем половиной от общего числа голосов, то такое собрание вправе принимать решения лишь по вопросам, не требующим квалифицированного большинства голосов или единогласия.

не позднее 45 дней со дня первого созыва

п. 5

ст. 47

2.5.

Проведение лицом, открывающим ОСУ выборов председательствующего и секретаря ОСУ.

Члены исполнительного органа и ревизионной комиссии (ревизор) не могут председательствовать на ОСУ, за исключением случаев, когда все присутствующие на собрании участники товарищества входят в исполнительный орган либо являются членами ревизионной комиссии (ревизором)

п. 7

ст. 47

2.6.

Проведение собрания. Обсуждение вопросов повестки дня, голосование по ним и принятие решений

ОСУ вправе принимать решения только по вопросам повестки, сообщенным участникам в соответствии с п.п. 1, 2 ст. 46 ЗРК о ТОО.

При этом вопросы, включения которых в повестку потребовали участники в соответствии с п. 2 ст. 46 ЗРК о ТОО, считаются включенными в повестку даже в случае, если орган или лица, созывающие собрание, не исполнили обязанности, предусмотренные ч. 2 указанного пункта.

До начала обсуждения вопросов, включенных в повестку дня, ОСУ обязано констатировать кворум.

п. 9. ст. 47, п.1. ст. 48

2.7.

Ведение протокола ОСУ (за ведение отвечает секретарь ОСУ).

Подписание протокола председательствующим и секретарем общего собрания.

Протоколы всех ОСУ подшиваются в книгу протоколов, которая хранится исполнительным органом ТОО и должна в любое время представляться для ознакомления любому участнику. По требованию участников им выдаются удостоверенные выписки из книги протоколов.

п. 8. ст. 47

№

п/п

Вопрос компетенции ОСУ

Кол-во голосов, необходимое для принятия решения*

Доп. констатация кворума перед голосованием

Возможность принятия решения при ЗОСУ

1

2

3

4

5

1

Изменение устава товарищества, включая изменение размера его уставного капитала, места нахождения и фирменного наименования, или утверждение устава товарищества в новой редакции, пп. 1) п. 2 ст. 43

Квал. боль-во**

да

нет

2

Образование исполнительного органа товарищества и досрочное прекращение его полномочий, а также принятие решения о передаче ТОО или его имущества в доверительное управление и определение условий такой передачи, пп. 2) п. 2 ст. 43

Простое боль-во***

нет

да

3

Избрание и досрочное прекращение полномочий наблюдательного совета и (или) ревизионной комиссии (ревизора) товарищества, а также утверждение отчетов и заключений ревизионной комиссии (ревизора) товарищества, пп. 3) п. 2 ст. 43

Простое боль-во

нет

да

4

Утверждение годовой финансовой отчетности и распределение чистого дохода, пп. 4) п. 2 ст. 43

Простое боль-во

да

да

5

Определение аудиторской организации для проведения аудита годовой финансовой отчетности товарищества, для которого проведение аудита является обязательным, пп. 4-1) п. 2 ст. 43

6

Утверждение внутренних правил, процедуры их принятия и других документов, регулирующих внутреннюю деятельность товарищества, кроме документов, утверждение которых уставом товарищества отнесено к компетенции иных органов товарищества, пп. 5) п. 2 ст. 43

Простое боль-во

нет

да

7

Решение об участии товарищества в иных хозяйственных товариществах, а также в некоммерческих организациях, пп. 6) п. 2 ст. 43

Простое боль-во

нет

да

8

Решение о реорганизации или ликвидации товарищества, пп. 7) п. 2 ст. 43

Квал. боль-во

да

нет

9

Назначение ликвидационной комиссии и утверждение ликвидационных балансов, пп. 8) п. 2 ст. 43

Простое боль-во

нет

нет

10

Решение о принудительном выкупе доли у участника товарищества в соответствии со статьей 34 ЗРК О ТОО, пп. 9) п. 2 ст. 43

Участник, чья доля выкупается, в голосовании не участвует и число принадлежащих ему голосов в подсчете не учитывается

Квал. боль-во

да

нет

11

Решение о залоге всего имущества товарищества, пп. 10) п. 2 ст. 43

Квал. боль-во

да

нет

12

Решение о внесении дополнительных взносов в имущество товарищества в соответствии со ст. 39 ЗРК о ТОО, пп. 11) п. 2 ст. 43

¾ всех уч-ков****

нет

да

13

Утверждение порядка и сроков предоставления участникам товарищества и приобретателям долей информации о деятельности товарищества, пп. 12) п. 2 ст. 43

Простое боль-во

нет

да

14

Решение об одобрении заключения сделки или совокупности взаимосвязанных между собой сделок, в результате которой (которых) товариществом отчуждается (может быть отчуждено) имущество, стоимость которого составляет 51 и более процентов от общего размера балансовой стоимости активов ТОО, пп. 13) п. 2 ст. 43

Простое боль-во

нет

да

15

Другие вопросы, отнесенные к компетенции ОСУ уставом, а также любые вопросы, связанный с деятельностью ТОО, принятые к рассмотрению по инициативе ОСУ, п.п. 3, 4 ст. 43

Простое боль-во

нет

да

Основания оспаривания

- решение принято с нарушением порядка проведения ОСУ и принятия решений, установленного Законом, уставом или правилами и иными документами, регулирующими внутреннюю деятельность ТОО

ст. 50

- решение противоречит закону либо уставу ТОО, в том числе решение, нарушающее права участника товарищества

ст. 50

- в случае, если отказ во включении предложений в повестку дня общего собрания и принятое по нему решение нарушают права и законные интересы заявителя

п. 3 ст. 46

Результат оспаривания

Признается недействительным полностью или в части в судебном порядке

ст. 50

Кем может быть оспорено

- Участником товарищества, не принимавшим участия в голосовании или голосовавшим против оспариваемого решения

ст. 50,

- участник (заявитель), права и законные интересы которого нарушены отказом во включении предложений в повестку дня общего собрания и принятием по нему решение

п. 3 ст. 46

Сроки обжалования

Заявление может быть подано в суд в течение 6 месяцев со дня, когда участник товарищества узнал или должен был узнать о состоявшемся решении, а если он участвовал в общем собрании, принявшем решение, то в течение шести месяцев со дня принятия этого решения общим собранием

ст. 50