постановлением Правления Национального банка Таджикистана от 30 января 2014 года № 13
Порядок (с изменениями по состоянию на 14.07.2020 г.)
Порядок проведения проверки кредитных финансовых организаций, обобщения и предоставления её результатов (далее - Порядок) разработан в соответствии с частью 7 статьи 47 Закона Республики Таджикистан «О Национальном банке Таджикистана» и частью 7 статьи 58 Закона Республики Таджикистан «Об исламской банковской деятельности» устанавливает порядок проведения проверки кредитных финансовых организаций, обобщения и предоставления её результатов.
ГЛАВА 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Проверка кредитных финансовых организаций, в том числе их филиалов и структурных подразделений проводится Национальным банком Таджикистана для осуществления функций банковского регулирования и надзора. 2. Настоящий Порядок распространяется на следующие кредитные финансовые организации: - банки и исламские банки; - дочерний банк кредитной финансовой организации за пределами Республики Таджикистан; - небанковские кредитные организации и исламские небанковские кредитные организации; - микрофинансовые организации и исламские микрофинансовые организации; - филиалы (исламское банковское окно) и другие структурные подразделения кредитных финансовых организаций (центры банковского обслуживания, передвижные подразделения и другие) (далее - структурные подразделения); - представительства кредитных финансовых организаций в Республике Таджикистан; - филиалы и представительства кредитной финансовой организации за пределами Республики Таджикистан; - филиалы и представительства иностранных банков и иностранных исламских банков в Республике Таджикистан. 3. Проверка кредитных финансовых организаций проводится с точки зрения риск ориентированного надзора и принципов исламского финансирования с периодичностью и определяется с учетом следующих вопросов: - финансового состояния; - подверженности рискам; - оценки систем управления рисками и организации внутреннего контроля; - достоверности учета и отчетности; - результата предыдущих проверок. 4. Основной целью проведения Национальным банком Таджикистана проверки кредитных финансовых организаций является оценка на месте общего финансового состояния, либо отдельных направлений их деятельности, в том числе оценка соблюдения банковского законодательства Республики Таджикистан и нормативных правовых актов Национального банка Таджикистана, достоверности учета и отчетности, определение размера рисков, активов, обязательств, оценка качества активов, величины и достаточности капитала, система управления рисками и организации внутреннего контроля, финансового состояния и перспектив деятельности, а также выявление действий и попыток, угрожающих интересам вкладчиков и кредиторов. По отношению к исламским кредитным организациям также будет проводится проверка на соответствие исламским принципам финансирования. Документ показан в сокращенном демонстрационном режиме
Чтобы продолжить, выберите ниже один из вариантов оплаты
Доступ к документам и консультации
от ведущих специалистов
Вы можете купить этот документ
Как купить документ? 400 тг
|