Какими нормативными актами регулируется открытие и деятельность обменного пункта валюты? (К. Рахманов, 16 марта 2016 г.)

К. Рахманов, аудитор РК, СIPA

КАКИМИ НОРМАТИВНЫМИ АКТАМИ РЕГУЛИРУЕТСЯ ОТКРЫТИЕ И ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ОБМЕННОГО ПУНКТА ВАЛЮТЫ?

Открытие обменника (валютный обменный пункт). Что нужно? Какой стартовый капитал? режим налогообложения? какими законами регулируется? Нужна лицензия? Заранее спасибо!

Обменный пункт валюты регистрируется как юридическое лицо в виде ТОО в соответствии с законодательством РК. ИП не регистрируется в качестве организации, исключительным видом деятельности которой является организация обменных операций.

Согласно пункту 8 Постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 16 июля 2014 года № 144 Об утверждении Правил организации обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан:

В качестве документов о соответствии уполномоченной организации квалификационным требованиям представляются следующие документы:

1) сведения об учредителях (участниках) уполномоченной организации по форме согласно приложению 1 к Правилам;

2) документ банка второго уровня (выписка о движении денег по банковским счетам клиента), подтверждающий зачисление на банковский счет уполномоченной организации денег в соответствии с требованиями пункта 6 Правил;

3) копия (нотариально засвидетельствованная в случае непредставления оригинала для сверки), документа, подтверждающего прохождение кассиром специальной подготовки по работе с наличной иностранной валютой, либо копия (нотариально засвидетельствованная в случае непредставления оригинала для сверки) документа, предусмотренного законодательством Республики Казахстан о труде и подтверждающего трудовую деятельность работника не менее шести месяцев в качестве кассира по работе с наличной иностранной валютой;

4) копия (копии) документа (документов), определяющего (определяющих) характеристики технических средств для определения подлинности денежных знаков;

5) копия паспорта завода-изготовителя контрольно-кассового аппарата или краткое описание функциональных возможностей и характеристик компьютерной системы;

6) краткое описание функциональных возможностей и характеристик программного обеспечения для ведения учета обменных операций в соответствии с требованиями Правил в случае отсутствия компьютерной системы.

В соответствии с пунктом 9 данных Правил:

Для получения лицензии и приложения к ней уполномоченная организация представляет в филиал Национального Банка по месту государственной регистрации уполномоченной организации следующие документы: