Вправе ли кассир требовать удостоверение личности при оформлении возврата денежных средств? (А. Жумашева, 16 апреля 2025 г.)

  Данный материал выражает мнение автора и носит рекомендательный характер. Материал основан на нормативных актах, действующих на момент публикации.

Вправе ли кассир требовать удостоверение личности при оформлении возврата денежных средств?
(А. Жумашева, профессиональный бухгалтер РК, ДипИФР, 16 апреля 2025 г.)

ТОО занимается розничной торговлей.

Клиент приобрел товар и в течение 14 календарных дней возвращает его и просит вернуть деньги.

Согласно пункту 40 Правил ведения бухгалтерского учета:

при выдаче денег отдельному лицу по расходному ордеру или платежной ведомости, форма которой утверждена, кассир требует предъявления документа, удостоверяющего личность получателя (паспорт или удостоверение личности гражданина), записывает наименование и номер документа, кем и когда он выдан.

Но при этом, согласно закону «О персональных данных и защите» запрещается сбор, обработка копии документов, удостоверяющих личность.

Есть ли право у кассира требовать данные, удостоверяющие личность при оформлении возврата денежных средств?

Согласно пункту 40 Правил ведения бухгалтерского учета в РК, утвержденных приказом Министра финансов РК от 31 марта 2015 года № 241, при выдаче денег отдельному лицу по расходному ордеру или платежной ведомости, форма которой утверждена Приказом 562, кассир требует предъявления документа, удостоверяющего личность получателя (паспорт или удостоверение личности гражданина), записывает наименование и номер документа, кем и когда он выдан.

Вывод

Закон обязывает фиксировать данные удостоверения личности, но не требует копировать.