| В соответствии с подпунктом 48) абзаца второго части второй пункта 19 Положения о Национальном Банке Республики Казахстан, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года № 1271 «Об утверждении Положения и структуры Национального Банка Республики Казахстан» и подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О государственной статистике» Правление Национального Банка Республики Казахстан утверждены Правила представления отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций (далее - Правила). Отчетность представляется в электронном виде посредством информационной системы «Веб-портал Национального Банка Республики Казахстан», представляющей собой единое окно доступа к сервисам представления отчетности в Национальный Банк. При загрузке информации в информационной системе «Веб-портал Национального Банка Республики Казахстан» осуществляется внутриформенный контроль. В случае обнаружения ошибок при осуществлении внутриформенного контроля информация информационной системой не Датой завершения представления отчетности за соответствующий отчетный период является фактическая дата последней загрузки в информационную систему «Веб-портал Национального Банка Республики Казахстан» информации за указанный отчетный период, прошедшей внутриформенный контроль. Удостоверение отчетности электронной цифровой подписью руководителя или лица, на которое возложена функция по подписанию отчета, осуществляется не позднее следующего рабочего дня со дня завершения представления отчетности. Полнота и достоверность данных в отчетности обеспечивается руководителем организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, или лицом, на которое возложена функция по подписанию отчета. Отчетность, удостоверенная посредством электронной цифровой подписи руководителем или лицом, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнителем, хранится в электронном формате. Альтернативный идентификационный номер служит в качестве одного из идентификаторов нерезидентов Республики Казахстан-контрагентов организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, является уникальным для организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, представляющей отчетность, и неизменным в течение периода взаимоотношений организации, осуществляющей отдельные виды банковских организаций, с данным лицом. Резидентство клиента и (или) контрагента респондента определяется в соответствии с Законом Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле». В формах, предусматривающих детализацию информации до сделок, указывается референс (код) сделки (транзакции), который служит уникальным идентификатором сделки в информационной системе отчитывающейся организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций. Поле значения референса имеет текстовый формат данных и содержит текстовые и (или) числовые элементы. В формах, не предусматривающих детализацию информации до сделок, в качестве референса указывается уникальный номер представляемого набора данных, который формируется в следующем порядке: первые восемь символов - отчетная дата в формате «ГГГГММДД», где «ГГГГ» - год, «ММ» - месяц, «ДД» - день; один символ - фиксированный разделитель «_»; последние шесть символов - порядковый номер (от 000001 до 999999). При отсутствии в информационной системе отчитывающейся организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, референса (кода) сделки (транзакции) организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, используется алгоритм, предусмотренный частью второй настоящего пункта. В целях формирования отчетности активы и обязательства в иностранной валюте указываются в пересчете по рыночному курсу обмена валют, определенному в порядке, предусмотренном совместными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 сентября 2025 года № 56 и приказом Министра финансов Республики Казахстан от 29 сентября 2025 года № 544 «Об утверждении Правил определения рыночного курса обмена валюты» (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 36983). При отсутствии данных по любой из таблиц форм отчетов, предусмотренных Правилами, сведения по ней не представляются, о чем организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, информируют Национальный Банк соответствующим письмом на бумажном носителе или в электронном виде, составленным в произвольной форме и подписанным руководителем подотчетной организации, в срок не позднее установленного срока представления сведений по данной таблице. Ипотечные организации представляют в Национальный Банк: 1) отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах по форме согласно приложению 1 к Правилам - ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем; дополнительный отчет за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям) представляется ипотечными организациями (при наличии в отчетном месяце оборотов) не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом; 2) отчет о расшифровке вкладов, корреспондентских и текущих счетов, размещенных в банках второго уровня, по форме согласно приложению 2 к Правилам - ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем; дополнительный отчет за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов) представляются ипотечными организациями (при наличии в отчетном месяце оборотов) не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом; 3) отчет о структуре портфеля ценных бумаг по форме согласно приложению 3 к Правилам - ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем; дополнительный отчет за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов) представляются ипотечными организациями (при наличии в отчетном месяце оборотов) не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом; 4) отчет об инвестициях в капитал других юридических лиц по форме согласно приложению 4 к Правилам - ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем; дополнительный отчет за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов) представляются ипотечными организациями (при наличии в отчетном месяце оборотов) не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом; 5) отчет о прочих классифицируемых активах и крупных дебиторах по форме согласно приложению 5 к Правилам, в части сведений о прочих классифицируемых активах - ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем; в части сведений о крупных дебиторах - ежеквартально, не позднее пятнадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом. дополнительный отчет за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов) представляются ипотечными организациями (при наличии в отчетном месяце оборотов) в части сведений о прочих классифицируемых активах не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом. 6) отчет о выданных займах и ставках вознаграждения по ним по форме согласно приложению 6 к Правилам - ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем; дополнительный отчет за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов) представляются ипотечными организациями (при наличии в отчетном месяце оборотов) не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом; 7) отчет об основных источниках привлеченных денег по форме согласно приложению 8 к Правилам - ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем; 8) отчет о лицах, связанных с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, особыми отношениями, и сделках с ними по форме согласно приложению 9 к Правилам - ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем. Организации, осуществляющие кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которых прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу, представляют в Национальный Банк: 1) отчет о расшифровке вкладов, корреспондентских и текущих счетов, размещенных в банках второго уровня, по форме согласно приложению 2 к Правилам - ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем; 2) отчет о структуре портфеля ценных бумаг по форме согласно приложению 3 к Правилам - ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем; 3) отчет об инвестициях в капитал других юридических лиц по форме согласно приложению 4 к Правилам - ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем; 4) отчет о прочих классифицируемых активах и крупных дебиторах по форме согласно приложению 5 к Правилам, в части сведений о прочих классифицируемых активах - ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем; в части сведений о крупных дебиторах - ежеквартально, не позднее пятнадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом; 5) отчет о выданных займах и ставках вознаграждения по ним по форме согласно приложению 6 к Правилам - ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем; 6) отчет об основных источниках привлеченных денег по форме согласно приложению 8 к Правилам - ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем; 7) отчет о лицах, связанных с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, особыми отношениями, и сделках с ними по форме согласно приложению 9 к Правилам - ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем. Национальный оператор почты представляет в Национальный Банк: 1) отчет о расшифровке вкладов, корреспондентских и текущих счетов, размещенных в банках второго уровня, по форме согласно приложению 2 к Правилам - ежемесячно, не позднее двадцать пятого числа месяца, следующего за отчетным месяцем; дополнительный отчет за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов) (в том числе при отсутствии в отчетном месяце заключительных оборотов) не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом; 2) отчет о структуре портфеля ценных бумаг по форме согласно приложению 3 к Правилам - ежеквартально, не позднее двадцать пятого числа месяца, следующего за отчетным кварталом; дополнительный отчет за четвертый квартал (с учетом заключительных оборотов), (при наличии в отчетном месяце оборотов) не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом; 3) отчет об инвестициях в капитал других юридических лиц по форме согласно приложению 4 к Правилам - ежеквартально, не позднее двадцать пятого числа месяца, следующего за отчетным кварталом; дополнительные отчеты за четвертый квартал (с учетом заключительных оборотов), (при наличии в отчетном месяце оборотов) не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом; 4) отчет о прочих классифицируемых активах и крупных дебиторах по форме согласно приложению 5 к Правилам - ежеквартально, не позднее двадцать пятого числа месяца, следующего за отчетным кварталом; 5) отчет о вкладах, текущих и корреспондентских счетах по форме согласно приложению 7 к Правилам - ежемесячно, не позднее двадцать пятого числа месяца, следующего за отчетным месяцем; 6) отчет об основных источниках привлеченных денег по форме согласно приложению 8 к Правилам - ежеквартально, не позднее двадцать пятого числа месяца, следующего за отчетным кварталом; 7) отчета о лицах, связанных с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, особыми отношениями, и сделках с ними по форме согласно приложению 9 к Правилам - ежеквартально, не позднее двадцать пятого числа месяца, следующего за отчетным кварталом; 8) отчет об операциях с наличными деньгами по форме согласно приложению 12 к Правилам - ежемесячно, не позднее тридцатого числа месяца, следующего за отчетным месяцем. Организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, имеющие лицензию на проведение банковских операций, предусмотренных подпунктами 1), 2) и 3) пункта 2 статьи 30 Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», за исключением Национального оператора почты представляют в Национальный Банк: 1) отчет о вкладах, текущих и корреспондентских счетах по форме согласно приложению 7 к Правилам - ежеквартально, не позднее восемнадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом; 2) отчет о лицах, связанных с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, особыми отношениями, и сделках с ними по форме согласно приложению 9 к Правилам - ежеквартально, не позднее восемнадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом. Юридические лица, осуществляющие деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, представляют в территориальный филиал Национального Банка, отчет о структуре активов, обязательств и капитале, доходах и расходах юридического лица, осуществляющего деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, по форме согласно приложению 10 к Правилам - ежеквартально в электронном формате отчетность, не позднее двадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом. Юридические лица, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей, представляют в Национальный Банк, отчет юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей, по форме согласно приложению 11 к Правилам - ежеквартально, не позднее двадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом. Постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования. | 
