Может ли ТОО осуществлять выдачу возмездных денежных займов (кредитов) физическим лицам, не являющимся сотрудниками организации? (Г. Дорошева, 7 декабря 2016 г.)

Может ли ТОО осуществлять выдачу возмездных денежных займов (кредитов) физическим лицам, не являющимся сотрудниками организации?

 (Г. Дорошева, член правления ПАО «Коллегия аудиторов», аудитор РК,7 декабря 2016 г.)

Может ли ТОО осуществлять выдачу возмездных денежных займов (кредитов) физическим лицам, не являющимся сотрудниками организации, без образования микрофинансовой организации? Если да, то есть ли ограничения по количеству и сумме выдаваемых займов в год и по форме оформления и выдачи займа (онлайн займ или оф-лайн)?

В соответствии со статьей 715 Гражданского кодекса по договору займа одна сторона (заимодатель) передает, а в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом или договором, обязуется передать в собственность (хозяйственное ведение, оперативное управление) другой стороне (заемщику) деньги или вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется своевременно возвратить заимодателю такую же сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества.

Договорами, исполнение которых связано с передачей денег или вещей, определенных родовыми признаками, может предусматриваться предоставление займа, в том числе в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров (работ и услуг), если иное не установлено законодательными актами и не противоречит существу соответствующих обязательств.

Юридическим лицам и гражданам запрещается привлечение денег в виде займа от граждан в качестве предпринимательской деятельности, и такие договоры признаются недействительными с момента их заключения.

Данный запрет не распространяется на случаи, когда заемщиками являются банки, имеющие лицензию уполномоченного государственного органа на прием депозитов, а также на случаи приема денег в обмен на ценные бумаги, выпуск которых зарегистрирован в установленном законодательством порядке.

При этом, согласно статье 718 Гражданского кодекса, если иное не предусмотрено законодательными актами Республики Казахстан или договором, за пользование предметом займа заемщик выплачивает вознаграждение заимодателю в размерах, определенных договором.

Если порядок и сроки выплаты вознаграждения не установлены договором, то оно выплачивается ежемесячно.

Отсюда, компания имеет право предоставлять займы с вознаграждением за пользование займом, установленное договором, физическим лицам, не являющимися работниками компании., но если только выдача займов не является основным видом деятельности, т. е. это должны быть разовые сделки.

В ином случае, организация должна зарегистрироваться, как микрофинансовая организация.

Также согласно пункту 1 статьи 716 Гражданского кодекса договор займа должен быть заключен в форме, соответствующей правилам статей 151 - 152 настоящего Кодекса.