Ответ Национального Банка Республики Казахстан от 14 марта 2024 года (nationalbank.kz) «О регистрации валютного договора и присвоении учетного номера»

Ответ Национального Банка Республики Казахстан от 14 марта 2024 года (nationalbank.kz)
 

Категория: Валютные операции

Вопрос:

Добрый день, есть ли ограничения по срокам присвоения учетного номера валютным контрактам, в какой период с момента подписания контракта, он должен быть зарегистрирован в банке?

Согласно части второй пункта 1 статьи 14 Закона Республики Казахстан от 2 июля 2018 года «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее - Закон), на валютные договоры по движению капитала, участниками которых являются резиденты (за исключением уполномоченных банков и филиалов (представительств) иностранных организаций), распространяются требования учетной регистрации.

При этом, в соответствии с подпунктом 2) пункта 2 статьи 1 Закона, к операциям движения капитала относятся операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, осуществляемые между резидентами Республики Казахстан и нерезидентами Республики Казахстан, предусматривающие:

- финансовые займы;

- участие в капитале;

- операции с ценными бумагами, долями участия и производными финансовыми инструментами;

- приобретение права собственности на недвижимость, за исключением движимых вещей, приравненных либо отнесенных законами Республики Казахстан к недвижимости;

- приобретение полностью исключительных прав на объекты интеллектуальной собственности;

- передачу денег и иного имущества во исполнение обязательств участника совместной деятельности, а также в доверительное управление, траст;

- передачу денег и финансовых инструментов профессиональным участникам рынка ценных бумаг, осуществляющим валютные операции по поручениям клиентов, на счета для учета и хранения денег, принадлежащих клиентам;

-безвозмездную передачу денег и иных валютных ценностей.

Ответ:

В соответствии с пунктом 2 статьи 14 Закона, резидент (за исключением уполномоченного банка и филиала (представительства) иностранной организации), являющийся участником валютного договора по движению капитала, обращается в Национальный Банк Республики Казахстан за присвоением учетного номера валютному договору по движению капитала до начала исполнения обязательств по такому валютному договору любой из его сторон.

Если исполнению резидентом обязательств по валютному договору по движению капитала предшествует передача имущества (поступление денег) от нерезидента в пользу резидента, то обращение за присвоением учетного номера валютному договору по движению капитала осуществляется до передачи имущества (поступления денег) в распоряжение резидента и (или) зачисления поступивших денег на банковские счета резидента в уполномоченных банках.