|
|
|
Источник: *Генеральной прокуратуры РК (prokuror.gov.kz)
20.09.2010 Прокуратурой Карагандинской области проведена проверка соблюдения законности в деятельности ликвидационной комиссии АО «Валют-Транзит Банк»
18 сентября 2010. Проведение данной проверки было обусловлено создавшейся негативной социальной обстановкой, связанной с недовольством вкладчиков ликвидируемого банка работой ликвидационной комиссии. Как известно, ликвидационная процедура АО «Валют-Транзит Банк» возбуждена 13.02.2007 г. решением специализированного межрайонного экономического суда Карагандинской области. За три года работы ликвидационной комиссией банка удовлетворено лишь 7 % от общей суммы, подлежащей выплате кредиторской задолженности (из 47 млрд. тенге по состоянию на 01.06.2010 г. выплачено 3,7 млрд. тенге). В ходе проверки выявлены факты ненадлежащего исполнения ликвидационной комиссией требований законодательства, регламентирующего порядок принудительной ликвидации банков, многочисленные нарушения законности при осуществлении ликвидационной процедуры. В нарушение Закона РК «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности» в ликвидируемом банке на начало ликвидационной процедуры отсутствовали инвентаризационные описи фактического наличия имущества, лицевые счета, кредитные договора банка. В связи с этим, не представилось возможным определить общий объем активов банка, имевшегося в наличии на начало ликвидационной процедуры. Проверкой выявлены факты незаконного списания на недостачу имущества ликвидируемого банка на общую сумму 268 млн. 062 тыс. тенге. Так, 17.08.2007 г. были списаны автотранспортные средства на сумму 123 млн. 660 тыс. тенге и компьютерная техника на сумму 144 млн. 402 тыс. тенге. Также необоснованно, при наличии обеспечения кредита, списана с активов и отнесена на убытки задолженность ТОО МКО «Финанс-Кредит» на сумму 38 млн. 545 тыс. 229 тенге. Всего за период с 01.03.2007 г. по 01.01.2010 г. ликвидационной комиссией списана на убытки задолженность по кредитам на сумму свыше 4 млрд. тенге. Кроме того, не была надлежащим образом оформлена выявленная при инвентаризации 05.03.2007 г. недостача 143 единиц оружия на сумму 4 млн. 548 тыс. тенге. По результатам проверки, материалы по фактам незаконного списания задолженности по кредитам, хищения имущества ликвидируемого банка, нарушения правил бухгалтерского учета направлены в Департамент по борьбе с экономической и коррупционной преступностью по Карагандинской области для принятия по ним процессуального решения. Пунктом 27 «Правил принудительной ликвидации банков в Республике Казахстан», утвержденных постановлением правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25.02.2006 г. (далее - Правила), предусмотрено, что ликвидируемый банк не занимается какой-либо предпринимательской деятельностью, основной задачей ликвидационной комиссии является принятие мер по завершению дел в ликвидируемом банке. Вопреки этому требованию имущество банка сдавалось в аренду. За 2008 г. от передачи недвижимого имущества в аренду получен доход на сумму 47 млн. 598 тыс. 980 тенге, за 2009 г. - 35 млн. 407 тыс. 941 тенге. При этом, ликвидационной комиссией не велся учет и регистрация договоров аренды и выставленных арендаторам счетов - фактур. Комиссией не проводилась работа по своевременному принятию на баланс недвижимого имущества ликвидируемого банка. Так, в распоряжении ликвидационной комиссии находилось не принятых на баланс 12 объектов недвижимости, переданных ликвидируемому банку по решению судов, на общую сумму 10 млрд. 100 млн. 37 тыс. тенге. Ликвидационной комиссией не приняты на баланс ликвидируемого банка для включения их в состав ликвидационной массы объекты недвижимости: Люкс-Отель «Созвездие», Люкс-Отель «Грация» и Отель «Меридиан», переданные 14.12.2007 г. в счет возмещения ущерба, причиненного преступными действиями. Проверкой установлены факты незаконного списания задолженности по кредитам, обеспеченным залоговым имуществом на общую сумму 1 млрд. 450 млн. тенге. Списание задолженности произведено при отсутствии документов, подтверждающих погашение кредита. Материалы проверки по факту незаконного списания задолженности по кредитам направлены в органы финансовой полиции для принятия процессуального решения. Также выявлен факт незаконного снятия обременения с залогового имущества, расположенного по адресу: г. Караганды, ул.Космонавтов, 1-а/6, являющегося обеспечением кредита ТОО «Культура и согласие», при наличии неисполненных этой организацией обязательств по кредиту на сумму 487 млн. тенге. По данному факту прокуратурой Карагандинской области 07.06.2010 г. возбуждено уголовное дело, которое в настоящее время находится на стадии расследования. Ликвидационной комиссией банка не приняты меры по обеспечению выполнения всех требований, предъявляемых к банкам по вопросам обеспечения бухгалтерского учета. Все вышеуказанные и другие факты существенного нарушения прав и законных интересов кредиторов ликвидируемого банка, а также тяжкие последствия в виде утраты возможности погашения значительной части задолженности, явились результатом ненадлежащего и недобросовестного отношения работниками ликвидационной комиссией к исполнению своих служебных обязанностей. С учетом изложенного, прокуратурой области возбуждено уголовное дело по ст. 232 Уголовного кодекса РК - невыполнение или ненадлежащее выполнение лицами, выполняющими управленческие функции в коммерческой и иной организации, своих обязанностей вследствие недобросовестного и небрежного отношения к службе, повлекшее тяжкие последствия. Уголовное дело находится на стадии расследования. Данное уголовное дело также расследуется следственной группой Генеральной прокуратуры РК под руководством специального прокурора Бектурсинова М.С. В результате уже проведенных первоначальных следственных действий установлены факты разбазаривания имущества АО «ВТБ» отдельными лицами, с которыми ликвидационная комиссия в свое время заключила договора аренды. Часть этого имущества изъята из незаконного владения, в отношении остальной части ведутся поисково-розыскные мероприятия. Кроме того, следствием установлены факты уклонения ряда арендаторов от уплаты государству установленных законом налогов в крупном размере. Более того, они, несмотря на свою незаконную деятельность, пытаются через отдельных представителей СМИ исказить общественное мнение и представить действия органов прокуратуры и следствия как направленные против интересов вкладчиков. Указанное не соответствует действительности, так как основная цель прокуратуры области заключается в принятии исчерпывающих мер к восстановлению нарушенных имущественных прав вкладчиков банка.
Доступ к документам и консультации
от ведущих специалистов |