3. Возможность заключения мирового соглашения сторонами по делу о банкротстве банка исключается. Статья 72 дополнена пунктом 5 в соответствии с Указом Президента РК, имеющим силу закона, от 27 января 1996 г. № 2830 Статья 72 изложена в новой редакции в соответствии с Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1 Статья 72. Ликвидация банка по иным основаниям 1. Принудительная ликвидация банка в случаях, когда дело возбуждено судом по заявлению (иску) уполномоченного государственного органа, юридических или физических лиц (при отсутствии решения Национального Банка об аннулировании лицензий банка на проведение банковских операций) производится в соответствии с настоящим Указом. 2. Решение о принудительной ликвидации банка суд направляет в Национальный Банк. С даты принятия судом решения о принудительной ликвидации банка по делу, возбужденному по основанию, предусмотренному подпунктом в) статьи 70 настоящего Указа, лицензии банка на проведение банковских операций аннулируются Национальным Банком. В статью 73 внесены изменения и дополнения Законом РК от 16.07.99 г. № 436-1 (см. стар. ред.) Статья 73. Условия и порядок проведения принудительной ликвидации 1. Лицо(а), назначенное(ые) судом в качестве специального управляющего (уполномоченных по управлению) банком, может быть включено судом в состав ликвидационной комиссии банка. Отчет о выполненной работе специального управляющего (уполномоченных по управлению) банка утверждается судом. Акт приема-передачи документов и имущества банка от специального управляющего (уполномоченных по управлению) банка ликвидационной комиссии банка утверждается судом. 2. Все расходы, связанные с ликвидацией банка, производятся только за счет средств этого банка. 3. Оценка имущества банка производится ликвидационной комиссией в соответствии с действующим законодательством. 4. Реестр кредиторов ликвидируемого банка утверждается судом. 5. Реализация имущества ликвидируемого банка производится ликвидационной комиссией банка в порядке, утвержденном судом. См. постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 21 апреля 2000 года № 142 Об утверждении Правил организации и проведения аукционов и конкурсов коммерческих предложений по продаже имущества ликвидируемых банков в Республике Казахстан положение, утвержденное постановлением Правления Национального Банка РК № 20 от 18 мая 1995 года. 6. Контроль за деятельностью ликвидационной комиссии банка осуществляет суд, ее назначивший. См.: Постановление Конституционного Совета Республики Казахстан от 25 мая 1998 г. № 4/1 "Об отказе в принятии к производству представления Жамбылского областного суда о признании статьи 73 Указа Президента Республики Казахстан, имеющего силу закона, "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" не соответствующей Конституции Республики Казахстан" . 7. Отчет о ликвидации и ликвидационный баланс банка, составленные ликвидационной комиссией, утверждаются судом и направляются им в органы Министерства юстиции и Национальный Банк. Статья 74. Ликвидационная комиссия принудительно ликвидируемого банка 1. После принятия решения о ликвидации банка, в том числе по основанию его банкротства, суд назначает ликвидационную комиссию банка в составе председателя и членов комиссии. Ликвидационная комиссия банка принимает меры для завершения дел банка и обеспечения расчетов с его кредиторами. 2. В случае признания банка банкротом его ликвидация осуществляется в соответствии с законодательством о банкротстве, с учетом особенностей, предусмотренных настоящим Указом. Ликвидационная комиссия банка, ликвидируемого по другим основаниям, предусмотренным законодательными актами, в своей деятельности руководствуется общими правилами, установленными настоящим Указом для ликвидируемых банков, а также действующим законодательством. 3. Работники Национального Банка не вправе участвовать в составе ликвидационной комиссии банка. Вопросы деятельности ликвидационной комиссии см. в инструкции "О порядке завершения ликвидационного процесса в банках, деятельность которых прекращена в принудительном (внесудебном) порядке" утвержденная постановлением Правления Национального Банка РК от 28 мая 1999 года № 122 Пункт 2 статьи 74-1 после слов "не включаются" дополнен словами "вверенные ему для хранения и учета ценные бумаги, принадлежащие третьим лицам, и" в соответствии с Законом Республики Казахстан от 29.06.98 года № 236-1 Статья 74-1. Особенности формирования ликвидационной, конкурсной массы при ликвидации банков 1. Ликвидационная, конкурсная масса банка формируется в порядке, определенном действующим законодательством, с учетом особенностей, установленных настоящим Указом. 2. При ликвидации банка-кастодиана в ликвидационную, конкурсную массу не включаются вверенные ему для хранения и учета ценные бумаги, принадлежащие третьим лицам, и пенсионные активы негосударственных накопительных пенсионных фондов, за исключением средств собственного капитала негосударственных накопительных пенсионных фондов, и переводятся в другой банк по заявлению негосударственных накопительных пенсионных фондов. Подпункт в) пункта 3 статьи 74-2 дополнен в соответствии с Законом РК от 29.03.00 г. № 42-II (см. стар. ред.) Статья 74-2. Очередность удовлетворения требований кредиторов банка, ликвидируемого в принудительном порядке 1. Требования кредиторов принудительно ликвидируемого банка, в том числе в связи с его банкротством, удовлетворяются в порядке, установленном настоящей статьей. 2. Расходы, связанные с ликвидационным производством, в том числе по обеспечению деятельности ликвидационной комиссии банка, а также расходы, вытекающие из необходимости обеспечения основных функций ликвидируемого банка, производятся вне очереди и постоянно. 3. Требования кредиторов, признанные в установленном порядке, должны быть удовлетворены в следующей очередности: а) в первую очередь удовлетворяются требования граждан, перед которыми ликвидируемый банк несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей; б) во вторую очередь производятся расчеты по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, и по выплате вознаграждений по авторским договорам; в) в третью очередь удовлетворяются требования физических лиц по депозитам и переводам денег, организации по обязательному коллективному гарантированию (страхованию) вкладов (депозитов); г) в четвертую очередь осуществляются расчеты с некоммерческими организациями, занимающимися исключительно благотворительной деятельностью, организациями ветеранов Великой Отечественной войны и организациями лиц, приравненных к ним, Добровольным обществом инвалидов Республики Казахстан, Казахским обществом слепых, Казахским обществом глухих и производственными организациями, являющимися собственностью этих юридических лиц и созданных за счет их средств, другими организациями инвалидов по имеющимся их средствам на банковских счетах и помещенным на депозит; д) в пятую очередь удовлетворяются требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества ликвидируемого банка; е) в шестую очередь погашается задолженность по обязательным платежам в бюджет и во внебюджетные фонды; ж) в седьмую очередь удовлетворяются требования юридических лиц по имеющимся у них средствам на банковских счетах; з) в восьмую очередь осуществляются расчеты с банками по межбанковским кредитам и с юридическими лицами по депозитным вкладам, не обеспеченным залогом имущества ликвидируемого банка; и) в девятую очередь производятся расчеты с другими кредиторами в соответствии с законодательными актами. Статья 74-3. Принудительная реорганизация банка. Реабилитационные процедуры 1. Принудительная реорганизация банка производится по решению суда в соответствии с действующим законодательством, с учетом особенностей, предусмотренных настоящим Указом. 2. Суд вправе решить вопрос о принудительной реорганизации банка либо проведении в отношении банка реабилитационных процедур только на основании соответствующего заключения Национального Банка. Обязательным условием для производства принудительной реорганизации банка, реабилитационных процедур является возврат банком всех находящихся у него депозитов заинтересованным лицам в течение одного года со дня принятия решения о принудительной реорганизации. Невыполнение этого условия влечет за собой принудительную ликвидацию банка. 3. В случае принятия судом решения о принудительной реорганизации банка (независимо от оснований возбуждения дела) ее проведение поручается утвержденному судом специальному управляющему (уполномоченным по управлению) банка. Специальный управляющий (уполномоченные по управлению) банка обязан ежемесячно информировать суд и кредиторов банка о своей деятельности. 4. Третье лицо, участвующее в реорганизации банка в связи со слиянием банка с другой коммерческой организацией или присоединением, обязано представить специальному управляющему (уполномоченным по управлению) необходимые документы (данные), обосновывающие его (их) финансовую состоятельность и целесообразность реорганизации банка. 5. Принудительная реорганизация банка производится в порядке, определенном судом и в соответствии с утвержденным им графиком и планом мероприятий. 6. Отчет специального управляющего (уполномоченных по управлению) банка о завершении принудительной реорганизации банка утверждается судом. 7. В 5-дневный срок после вступления в силу официального документа, подтверждающего состоявшуюся реорганизацию банка в рамках названной судебной процедуры, организация, являющаяся правопреемником банка, обязана обеспечить опубликование необходимой информации в двух республиканских газетах. 8. Расходы, связанные с осуществлением принудительной реорганизации банка, производятся за счет его средств. О добровольной реорганизации банков см. постановление Правления Нацбанка РК от 29 февраля 1996 г. № 50 Статья 74-4. Право Национального Банка на получение информации от банков 1. Ликвидационная комиссия добровольно ликвидируемого банка обязана представлять в Национальный Банк по его запросу любые сведения о деятельности банка. 2. Национальный Банк вправе получать необходимую информацию от банка, в отношении которого рассматривается дело о принудительном прекращении его деятельности судом. Специальный управляющий (уполномоченные по управлению) банка представляют сведения и документы, касающиеся банка, по согласованию с судом. 3. При принудительной ликвидации банка его ликвидационная комиссия направляет в Национальный Банк сведения о деятельности банка в общем порядке. Раздел III. Заключительные положения Раздел III дополнен главой 9-1 в соответствии с Законом Республики Казахстан от 29.06.98 г. № 236-1 Глава 9-1. Ответственность за нарушения, связанные с банковской деятельностью Статья 74-5. Общие положения 1. Банки и их должностные лица, виновные в нарушении банковского законодательства, несут ответственность, установленную законодательными актами. К административной ответственности привлекаются в установленном законодательством порядке следующие должностные лица банка и организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций: первый руководитель и его заместители (в том числе филиала), главный бухгалтер и его заместители (в том числе филиала). 2. В случае проведения банковской деятельности либо аудиторской проверки банковской деятельности без соответствующей лицензии Национального Банка доходы от этих операций (деятельности) изымаются в республиканский бюджет в установленном законодательством порядке. 3. Наложение и взыскание штрафов (пени) на банки (на должностное лицо банка) производится Национальным Банком либо судом по заявлению заинтересованных лиц, с учетом особенностей, определенных настоящим Указом. 4. В случае нарушения банками валютного законодательства банки несут ответственность в соответствии с валютным законодательством. 5. В случае наложения взыскания на банк, в соответствии с настоящим Указом, его должностные лица к административной ответственности за данное правонарушение не привлекаются. 6. Условия, основания и порядок привлечения к ответственности, установленные для банков и их должностных лиц, применяются и к организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций. Статья 74-6. Основания наложения и взыскания Национальным Банком штрафов за нарушения, связанные с банковской деятельностью 1. Национальный Банк вправе наложить на банк и взыскать с него за: а) систематическое (два и более раза в течение двенадцати последовательных календарных месяцев) несвоевременное представление или представление в Национальный Банк информации, не содержащей сведений, представление которых требуется в соответствии с банковским законодательством, либо представление недостоверных сведений (информации) - штраф до 400-кратного размера месячного расчетного показателя; б) невыполнение в установленный Национальным Банком срок письменных предписаний об устранении нарушений - штраф до 450-кратного размера месячного расчетного показателя; в) неоднократное (два и более раза в течение двенадцати последовательных календарных месяцев) нарушение установленных Национальным Банком пруденциальных нормативов и(или) других обязательных к соблюдению норм и лимитов - штраф до 500-кратного размера месячного расчетного показателя; г) осуществление операций и сделок, запрещенных в соответствии с настоящим Указом, либо выходящих за пределы его правоспособности, - штраф в размере до 0,1 процента от суммы сделки либо до 50 процентов от суммы полученного дохода по операциям; д) проведение банковских операций без соответствующего отражения их результатов в бухгалтерском учете - Об отражении результатов бухгалтерского учета см. положение Нацбанка РК от 16 декабря 1994 г. № 194 "О бухгалтерском учете и отчетности банков в РК" и "План счетов бухгалтерского учета в банках второго уровня РК". штраф в размере суммы, которая не была учтена; е) ведение бухгалтерского учета в нарушение установленных стандартов или методов (принципов) бухгалтерского учета либо составление банковской или иной отчетности, приведшее к искажению содержащихся в ней показателей, либо сведений о выполнении пруденциальных нормативов и(или) других обязательных к соблюдению норм и лимитов, определенных банковским законодательством, - О стандартах бухгалтерского учета банков см. стандарт Нацкомитета РК по бухучету от 12 декабря 1997 г. № 79 "Стандарт бухгалтерского учета 22 Доходы и расходы банка" и приказ Департамента методологии бухгалтерского учета и аудита МФ РК "Стандарт бухгалтерского учета 21 Финансовая отчетность банков" от 12 декабря 1997 г. № 79 штраф в размере до 5 процентов от суммы, которая была учтена ненадлежащим образом, либо в сумме не более 500-кратного размера месячного расчетного показателя; ж) нарушение порядка открытия и закрытия банковских счетов клиентов - Вопросы открытия и закрытия банковских счетов см. в Инструкции о порядке открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан и инструкции о порядке открытия и закрытия счетов государственных учреждений. штраф до 500-кратного размера месячного расчетного показателя. 2. Законодательными актами Республики Казахстан могут быть предусмотрены также иные основания ответственности банков. См.также: Административный кодекс РК, Закон "О налогах и других обязательных платежах в бюджет", Закон Республики Казахстан "О таможенном деле в Республике Казахстан". 3. Суммы штрафов, взысканных с банков по основаниям, приведенным в настоящей статье, перечисляются в республиканский бюджет. Статья 74-7. Основания наложения и взыскания штрафов и пени в судебном порядке за нарушения, связанные с банковской деятельностью 1. При совершении банком нарушений, связанных с банковским обслуживанием клиентов, кредиторов и заемщиков, суд вправе наложить и взыскать с него: а) за несвоевременное или неправильное исполнение указаний по платежу или переводу денег, требований по получению денег наличными - пеню в размере 0,02 процента от суммы указания по платежу или переводу денег, либо требования по получению денег наличными за каждый операционный день, но не более 5 процентов от указанной суммы; б) за несвоевременное или неправильное зачисление денег на банковский счет владельца, свыше одного операционного дня, не считая дня поступления их в банк, - пеню в размере 0,02 процента от несвоевременно зачисленной суммы указания по платежу или переводу денег за каждый операционный день, но не более 5 процентов от несвоевременно зачисленной суммы указания по платежу или переводу денег; Гражданским кодексом РК (особенная часть) предусмотренна ответственность за несвоевременное зачисление на счет поступивших клиента денег либо их неправомерное списание банком со счета, а также ненадлежащего выполнения или невыполнения указаний клиента о перечислении денег со счета либо об их выдаче со счета в размере 0,5 процента этих сумм за каждый день задержки и возмещения убытков в части, не покрытой процентами. в) за утерю платежных документов клиентов - штраф до 50-кратного размера месячного расчетного показателя за каждый платежный документ. Размер указанных в настоящем пункте сумм штрафов и пени применяется, если конкретные размеры штрафов, пени не установлены договором. 2. Взыскание сумм штрафов и пени в пользу клиентов, кредиторов и заемщиков по основаниям, указанным в пункте 1 настоящей статьи, производится в судебном порядке по их заявлению. Статья 74-8. Порядок оформления и рассмотрения Национальным Банком материалов о наложении и взыскании штрафа 1. О совершении правонарушения, являющегося основанием для принятия мер, предусмотренных статьей 74-6 настоящего Указа и соответствующими нормами законодательных актов об ответственности банков и их должностных лиц, Национальным Банком составляется соответствующий акт (протокол) с приложением к нему необходимых документов. 2. Право на составление акта (протокола) о выявленном нарушении имеют работники Национального Банка, осуществляющие банковский надзор. 3. Акт (протокол) о выявленном нарушении и другие материалы по данному вопросу подразделение Национального Банка, осуществляющее банковский надзор, представляет с соответствующим заключением на рассмотрение председателя Национального Банка, его заместителя или Правления Национального Банка. Председатель Национального Банка или его заместитель, в пределах своих полномочий, до рассмотрения ими или Правлением Национального Банка материалов о выявленном нарушении вправе внести данный вопрос на рассмотрение Совета директоров Национального Банка, решение которого носит рекомендательный характер. 4. Решение о применении административного взыскания к должностному лицу банка принимается председателем Национального Банка или его заместителем. Решение о применении к банку санкций в виде штрафа принимается Правлением Национального Банка. 5. Особенности оформления материалов об ответственности банков, должностных лиц банков и порядок их рассмотрения Председателем Национального Банка или его заместителем, Правлением Национального Банка определяются нормативными правовыми актами Национального Банка с учетом требований соответствующих законодательных актов. См.: Административный кодекс о подведомственности дел об административных правонарушениях органам Национального Банка РК. Отдельные вопросы наложения и взыскания Нацбанком РК штрафов на банки второго уровня и организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, а также на их должностные лица за нарушения, связанные с банковской деятельностью см. в Правилах наложения и взыскания Нацбанком РК штрафов за нарушения, связанные с банковской деятельностью. Статья 74-9. Акт (протокол) о выявленном нарушении и сроки его рассмотрения Национальным Банком 1. В акте (протоколе) о выявленном нарушении указываются: дата и место его составления, должность, фамилия, имя, отчество лица, составившего акт (протокол), существо нарушения и иные необходимые сведения. 2. Акт (протокол) подписывается лицом, его составившим, а также соответствующим лицом банка. При наличии возражений или замечаний по акту (протоколу) об этом делается оговорка в акте (протоколе), и к нему прилагаются письменные возражения, а в случае необходимости - дополнительные материалы. 3. Председатель Национального Банка, его заместитель или Правление Национального Банка, в пределах своих полномочий, принимают решения по представленному материалу о взыскании штрафа с банка, должностного лица банка в течение 30 дней со дня поступления необходимых документов на рассмотрение председателя Национального Банка, его заместителя или Правления Национального Банка, но не позднее двух месяцев со дня обнаружения правонарушения. 4. О результатах рассмотрения материала о взыскании штрафа Национальный Банк обязан письменно уведомить банк, должностное лицо банка, привлеченное к административной ответственности. Решение Национального Банка по материалу о взыскании штрафа вступает в силу в сроки, определенные пунктом 5 настоящей статьи. 5. При несогласии с соответствующим постановлением о наложении и взыскании штрафа банк, должностное лицо банка, привлеченное к административной ответственности, вправе обжаловать данное решение в суд в месячный срок. В случае обжалования банком, должностным лицом банка, привлеченным к административной ответственности, названного решения в судебном порядке, исполнение принятого постановления приостанавливается до рассмотрения спора судом. Глава 10. Заключительные положения В статью 75 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1 Статья 75. Сфера применения настоящего Указа 1. Нормы настоящего Указа распространяются на все банки, осуществляющие свою деятельность в соответствии с законодательством Республики Казахстан, в том числе и на учрежденные в особом порядке на основании отдельных законодательных и нормативных актов, регламентирующих первоначальный этап их организации. 2. Правовой статус, порядок создания, лицензирования, регулирования и прекращения деятельности организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, включая перечень разрешенных для каждого из них видов банковских операций, основания выдачи им лицензий на проведение банковских операций и возможные ограничения их деятельности, устанавливаются законодательными актами Республики Казахстан и нормативными правовыми актами Национального Банка. 3. Положения настоящего Указа применяются к Национальному Банку лишь в случаях, прямо предусмотренных настоящим Указом. В пункте 2 статьи 76 заменено слово в соответствии с Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1 Статья 76 исключена в соответствии с Законом Республики Казахстан от 29 июня 1998 года № 236-1
1. В случаях проведения банковских операций без соответствующей лицензии Национального Банка доходы от этих операций изымаются в республиканский бюджет. 2. Аудиторская проверка банковской деятельности, осуществленная аудиторской организацией (аудитором), не имеющей лицензии Национального Банка, считается недействительной и все доходы от этой деятельности подлежат изъятию в республиканский бюджет. 3. Банки за размещение рекламы, не соответствующей действительности, а также юридические лица, не имеющие лицензии Национального Банка на проведение банковских операций, за размещение рекламы о предоставлении услуг, подпадающих под категорию банковских операций, несут ответственность в соответствии с законодательством Республики Казахстан. Статья 77. Обжалование действий Национального Банка Действия Национального Банка Республики Казахстан в сфере регулирования банковской деятельности могут быть обжалованы в судебном порядке. В пункте 2 статьи 78 заменены слова в соответствии с Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1 Статья 78. Вступление в действие настоящего Указа 1. Настоящий Указ вступает в силу со дня опубликования. 2. Со дня вступления в силу настоящего Указа при выявлении нарушений порядка формирования уставного капитала банков, допущенных в период действия Закона Республики Казахстан от 14 апреля 1993 г. "О банках в Республике Казахстан", к банкам применяются санкции, предусмотренные настоящим Указом. Президент Республики Казахстан
Доступ к документам и консультации
от ведущих специалистов |