Инструкция об организации валютного контроля за поступлением и использованием иностранной валюты в Республике Казахстан (утверждена Правлением Национального Банка Республики Казахстан от 2 сентября 1994 года № 22)(утратила силу)

Архивный оригинал

НацБанк

№ 177 от 2.09.94 г.

Утверждено

Правлением Национального Банка

Республики Казахстан

№ 22 от 2 сентября 1994 года

Инструкция
об организации валютного контроля за поступлением и использованием
иностранной валюты в Республике Казахстан

Утратила силу в соответствии с постановлением Нацбанка РК от 15.10.97 № 376

В целях обеспечения полноты и своевременности поступления валютных средств от экспорта, а также направления использования иностранной валюты на цели импорта, включая средства в тенге в Республике Казахстан устанавливается следующий порядок контроля за поступлением и использованием валютных средств резидентами Республики Казахстан со стороны таможенных и налоговых органов Республики Казахстан, а также Национального Банка и уполномоченных банков Республики Казахстан.

Раздел 1. Организация контроля за экспортно-импортными операциями

Статья 1. Цели и направления валютного контроля

1.1. Целью валютного контроля является обеспечение полноты и своевременности поступления экспортной выручки и направления использования валютных средств, включая средства в тенге на цели импорта, а также соблюдение валютного законодательства всеми резидентами и нерезидентами в Республике Казахстан при осуществлении ими валютных операций.

1.2. Основными направлениями валютного контроля являются:

- определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличия необходимых для них лицензий и разрешений;

- проверка выполнения резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством, также обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Республики Казахстан;

- проверка обоснованности платежей в иностранной валюте;

- проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям, а также по операциям нерезидентов в валюте Республике Казахстан.

1.3. Экспортеры обязаны обеспечить зачисление экспортной выручки на свои валютные счета в уполномоченных банках в Республике Казахстан.

Зачисление экспортной выручки на иные счета экспортера, а также других юридических лиц, минуя валютный счет экспортера в уполномоченном банке, указанный в контракте, допускается только при наличии у экспортера специального разрешения Национального Банка Республики Казахстан.

1.4. Импортеры обязаны обеспечить целевое использование валютных средств в соответствии с условиями договора по импорту продукции (работ, услуг) в Республику Казахстан.

С этой целью вводится следующий порядок работы экспортеров, импортеров и агентов валютного контроля.

Статья 2. Основные понятия

При оформлении документов по валютным операциям, связанным с экспортом или импортом товаров, работ и услуг (далее "экспорт товаров" и "импорт товаров"), в настоящей инструкции используются следующие основные понятия:

По экспорту: