| ||||||||||||||||||||
|
|
|
10.09.2004 Банковская тайна Казахстанское законодательство достаточно немногословно в отношении такого понятия, как "банковская тайна", устанавливая соответствующие регуляции практически в двух нормативных актах - Законе "О банках и банковской деятельности" и Гражданском кодексе. Согласно Закону "О банках и банковской деятельности" банковская тайна включает в себя сведения о наличии, владельцах и номерах счетов депозиторов (вкладчиков), клиентов и корреспондентов банка, об остатках и движении денег на их счетах и счетах самого банка, об операциях банка (за исключением общих условий проведение банковских операций), а также сведения о наличии, владельцах, характере и стоимости имущества клиентов, находящегося на хранении в сейфовых ящиках, шкафах и помещениях банка (ст. 50). При этом данный закон устанавливает, что в случае разглашения банком информации, составляющей банковскую тайну, клиент, права которого нарушены, в праве потребовать от банка возмещения нанесенных убытков (ст. 50). Что касается Гражданского кодекса, то его нормы ограничиваются только положениями, гарантирующими право на охрану банковской тайны (ст.ст. 144 и 745). Соотношение банковской и коммерческой тайны банка Из определения банковской тайны следует, что составляющие ее сведения являются коммерческой информацией. Однако отнести банковскую тайну однозначно к тому или иному виду коммерческой информации нельзя, поскольку банковская информация может быть отнесена и к персональным данным, и к служебной информации, и к информации, связанной с коммерческой деятельностью. Например, сведения о корреспондентах и клиентах фирмы являются коммерческой тайной. Вместе с тем информация о лицах, которым банк выдает кредит, с указанием фамилий, имен и адресов, а также суммы кредитования и сроки погашения кредитов - это уже персональная информация. Тем не менее в целом банковская тайна по своим параметрам больше относится к информации, связанной с коммерческой деятельностью, так как большинство банков на территории Республики Казахстан на сегодняшний день являются коммерческими организациями. Особого внимания заслуживает соотношение банковской и коммерческой тайны банка. У юристов до сих пор не сложилось единого мнения по данному вопросу, однако преобладает точка зрения, в соответствии с которой банковская тайна - это особая, специфическая разновидность коммерческой тайны. Однако анализ гражданско-правовых норм показывает, что нецелесообразно проводить параллель между банковской и коммерческой тайной. Для начала имеет смысл сравнить эти понятия по следующим категориям: субъекты информации, объект информации и правовое оформление обязанности соблюдать тайну. Итак, субъектом банковской тайны выступает клиент банка, а субъектом коммерческой тайны - сам банк. Объектом информации, составляющей банковскую тайну, является исчерпывающий перечень информации, установленный законом. Информация, которая будет подпадать под коммерческую тайну, устанавливается банком в локальных документах. Правовое оформление обязанности соблюдать тайну различается по тому же признаку, что и объект. В случае с банковской тайной эта обязанность регламентируется законом, а в случае с коммерческой тайной - трудовыми договорами с работниками и гражданско-правовыми договорами с контрагентами. В казахстанском законодательстве правовой режим коммерческой тайны регулируется ст. 126 Гражданского кодекса: "Коммерческая тайна - это не являющиеся государственными секретами сведения, связанные с производством, технологической информацией, управлением, финансами и иной деятельностью хозяйствующего субъекта, разглашение которых может нанести ущерб его интересам". Из этого определения можно сделать вывод, что законодатель предоставляет обладателю информации право самому определять круг сведений, составляющих коммерческую тайну. Существует только одно ограничение - информация не должна содержать государственных секретов. Исходя из вышесказанного, на мой взгляд, было бы правильнее считать коммерческую и банковскую тайны самостоятельными видами конфиденциальной информации. Предоставление банками государственным органам сведений, составляющих банковскую тайну В соответствии с законодательством сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть переданы только самим клиентам или их представителям. Государственным органам и их должностным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях, предусмотренных законом. Давайте рассмотрим эти случаи. Одна из обязательных процедур при открытии банковского счета - это уведомление налогового органа, в котором указываются номера счетов, суммы, находящиеся на этих счетах, и т.д. Названное уведомление является императивным требованием законодательства (ст. 50(4) Закона "О банках и банковской деятельности"). Но существуют и другие исключительные случаи, когда банк обязан выдать сведения, относящиеся к банковской тайне. К этим случаям относятся возбуждение уголовного дела, судебный процесс, налоговая проверка. Согласно Закону "О банках и банковской деятельности" (ст. 50(5), справки о наличии и номерах банковских счетов юридического лица, а также текущих счетов физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, об остатках и движении денег на эти счетах выдаются следующим государственным органам: - органам дознания и предварительного следствия по находящимся в их производстве уголовным делам с санкции прокурора; - судам по находящимся в их производстве делам на основании постановления суда; - таможенным органам по экспортным и импортным операциям клиентов с санкции прокурора; - налоговым органам по вопросам, связанным с налогообложением проверяемого лица, с санкции прокурора; - органам исполнительного производства по находящимся в их производстве делам исполнительного производства на основании письменного запроса, подписанного первым руководителем или судебным исполнителем, заверенного печатью органа исполнительного производства, с санкции прокурора. Справки о наличии и номерах банковских счетов физического лица, об остатках и движении денег на этих счетах, а так же имеющиеся сведения о характере и стоимости его имущества, находящегося на хранении в сейфовых ящиках, в шкафах и помещениях банка, согласно ст. 50(7) Закона "О банках и банковской деятельности", выдаются: - представителям физического лица, на основании нотариально заверенной доверенности; - органам дознания и предварительного следствия по находящимся в их производстве уголовным делам в случаях, когда на деньги и иное имущество физического лица, находящееся на счетах или на хранении в банке, может быть наложен арест, обращено взыскание или применена конфискация имущества на основании письменного запроса, подписанного первым руководителем или следователем, заверенного печатью органа дознания или предварительного следствия и санкционированного прокурором; - прокурору по находящемуся у него на рассмотрении материалу, на основании постановления о проведении проверки в пределах его компетенции. Как уже было сказано выше, информация может быть изъята на основании постановления соответствующего уполномоченного лица, санкционированного прокурором, в котором должны быть четко изложены обстоятельства, в связи с которыми возникла необходимость изъятия конфиденциальной информации. Помимо этого составляется акт (протокол) выемки информации, в котором излагается перечень изъятых документов. К сожалению, в казахстанском законодательстве нет нормативно правового акта, который бы четко оговаривал, что должностное лицо, получившее конфиденциальную информацию, не имеет право ее разглашать в своих интересах, однако при составлении постановления и протокола этот момент обязательно учитывается. И в завершение следует отметить, что помимо обязанности государственных органов, получивших конфиденциальную информацию, сохранять ее в тайне существуют обязанности и у лиц, предоставляющих информацию. В соответствии с Уголовно-процессуальным кодексом Республики Казахстан лица, которым было обоснованно предложено выдать конфиденциальную информацию государственным органам, не имеют права отказаться от ее предоставления. Однако заинтересованное лицо может потребовать рассмотрения этой информации в закрытом заседании суда.
Источник: Романова Е.
Доступ к документам и консультации
от ведущих специалистов |