Отчет надзорной оценки SREP 2024 (Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка, апрель 2025 года)

АГЕНТСТВО

Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка

БКБН

Базельский комитет по банковскому надзору

Правила № 188

ПП НБРК № 188 от 12 ноября 2019 года «Об утверждении Правил формирования системы управления рисками и внутреннего контроля для банков второго уровня, филиалов банков-нерезидентов РК»

Правила № 170

ПП НБРК № 170 от 13 сентября 2017 года «Об установлении нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, размера капитала банка и Правил расчета и лимитов открытой валютной позиции»

Правила № 269

ПП НБРК № 269 от 22 декабря 2017 года «Об утверждении Правил создания провизий (резервов) в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и требованиями законодательства Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности»

ВПОДК

Внутренний процесс оценки достаточности капитала

ВПОДЛ

Внутренний процесс оценки достаточности ликвидности

ПВР

Подход на основе внутренних рейтингов

РОН

Риск-ориентированный надзор

AQR

Asset Quality Review

CCF

Конверсионный коэффициент

COSO

Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission - международная организация Комитет организаций-спонсоров Комиссии Тредвея

EAD

Величина кредитного требования, подверженная риску дефолта

EL

Величина ожидаемых потерь (убытков)

ES

Expected shortfall

EWMA

Exponentially Weighted Moving Average

GARCH

Generalized Autoregressive Conditional Heteroskedasticity

IRRBB

Interest Rate Risk in the Banking Book

LGD

Убыток в случае дефолта

М

Срок до погашения кредитного требования

PD

Вероятность наступления дефолта

RAS

Risk Assessment System

RWA

Активы, взвешенные по степени риска

SREP

Supervisory Review and evaluation process

UL

Величина непредвиденных (неожидаемых) потерь (убытков)

VaR

Стоимость под риском