Как выписать дополнительный ЭСФ, если получатель заблокирован в системе? (А. Оканов, 26 августа 2020 г.)

Как выписать дополнительный ЭСФ, если получатель заблокирован в системе?

(А. Оканов, консультант по налоговому учету ИС «Бухгалтер», 26 августа 2020 г.)

Клиент вернул товар, организация хочет выписать дополнительный ЭСФ, но написано « Получатель заблокирован».

При формировании на ФЛ, с категорией розничная реализация, выходит сообщение - Категория получателя не совпадает со значением, указанным в основном ЭСФ. Номер строки: 1. Основной и Дополнительный СФ различаются сильнее допустимых правил. Как быть в данной ситуации?

Пунктом 16 Правил и сроков реализации пилотного проекта по совершенствованию администрирования налога на добавленную стоимость на основании информационной системы электронных счетов-фактур с применением системы управления рисками (пилотный проект) от 3 октября 2019 года № 1084 установлено, что в случае снятия ограничения выписки ЭСФ после исполнения уведомления сроки выписки ЭСФ, предусмотренные статьей 413 Налогового кодекса, продлеваются на период такого ограничения.