Как сформировать ведомость начисления амортизации ОС? (Г. Дьяченко, 21 июня 2022 г.)

Как сформировать ведомость начисления амортизации ОС?

(Г. Дьяченко, профессиональный бухгалтер РК, 21 июня 2022 г.)

Когда формируется ведомость амортизации ОС, то стоимость на начало периода и амортизация на начало периода не формируется, еще на начало <...> вот такой знак стоит, есть некоторые ОС, которые проведены документом «Операция».

Поступление вновь приобретенных Основных средств оформляется через документ «Поступления ТМЗ и услуг», вкладка Основные средства по первичным документам по каждой единице ОС отдельно. Проводится этот документ и обязательно затем на основании этого документа делается документ «Принятие к учету ОС», проверяются все параметры вновь приобретенного ОС и затем проводятся.

Также в конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана» существуют некоторые особенности при вводе начальных остатков, которые в существенной степени могут оказать влияние на дальнейшее ведение учета. Для ввода начальных остатков по основным средствам в конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана» предусмотрен специализированный документ «Ввод начальных остатков по ОС» (меню «Предприятие» - «Ввод начальных остатков»). Ввод начальных остатков по основным средствам оформляется отдельным документом, по причине того, что помимо проводок по счетам бухгалтерского и налогового учета, для корректного ведения бухгалтерского и налогового учета основных средств необходима дополнительная информация, которая фиксируются в регистрах сведений. При проведении документа «Ввод начальных остатков по ОС» следует контролировать время документа, время не должно быть равно 00.00.00.

При проведении документа «Ввод начальных остатков по ОС» выполняются движения в регистрах «Первоначальные сведения ОС (бухгалтерский учет)», «Начисление амортизации ОС (бухгалтерский учет)», «Первоначальные сведения ОС (бухгалтерский учет)», «Способы отражения расходов по амортизации ОС (бухгалтерский учет)», «Местонахождение ОС (бухгалтерский учет)», «События ОС организаций», «Состояния ОС организаций», «Счета учета ОС», «Фиксированные активы организаций».