Как поступить, когда при выписке дополнительного ЭСФ возникает ошибка «Основной и дополнительный счета-фактуры различаются сильнее допустимых правил»? (Р. Кемебаева, 18 октября 2017 г.)

Как поступить, когда при выписке дополнительного ЭСФ возникает ошибка «Основной и дополнительный счета-фактуры различаются сильнее допустимых правил»?
(Р. Кемебаева, профессиональный бухгалтер, 18 октября 2017 г.)

При выписке дополнительного ЭСФ возникает ошибка «Основной и дополнительный счета-фактуры различаются сильнее допустимых правил». Основной ЭСФ от 18.09.17. Как отправить дополнительный ЭСФ в октябре?

Разъяснения специалиста, комментарии.

По дополнительном ЭСФ согласно Приказу МФ РК от 12.05.2017 г. № 301 строка 5 «Дополнительный» подлежит отметке при выписке дополнительного ЭСФ. При этом отметка данной строки производится в случае отсутствия отметки в строке 4 «Исправленный».

При выписке дополнительного ЭСФ для редактирования доступны строка 9 «Свидетельство плательщика НДС» раздела B «Реквизиты поставщика», строка 32 «Документы, подтверждающие поставку товаров, работ, услуг» раздела F «Реквизиты документов, подтверждающих поставку товаров, работ, услуг», а также графы 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17 и 18 раздела G «Данные по товарам, работам, услугам» и графы 8, 10, 11, 13 и 14 раздела H «Данные по товарам, работам, услугам участников совместной деятельности», заполненные в ЭСФ, к которому выписывается дополнительный ЭСФ.

Разница между итоговой суммой графы 13 «Стоимость товаров, работ, услуг с учетом косвенных налогов» раздела G «Данные по товарам, работам, услугам» ЭСФ, к которому выписывается дополнительный ЭСФ, и итоговой суммой графы 13 «Стоимость товаров, работ, услуг с учетом косвенных налогов» раздела G «Данные по товарам, работам, услугам» дополнительного ЭСФ не может иметь отрицательное значение.

При выписке дополнительного ЭСФ в строке 9 «Свидетельство плательщика НДС» раздела B «Реквизиты поставщика» указываются реквизиты свидетельства, действующего на дату выписки дополнительного ЭСФ.

При отметке строки 5 «Дополнительный» в строках 5.1, 5.2 и 5.3 указываются реквизиты ЭСФ, к которому выписывается дополнительный:

1) в строке 5.1 «Дата выписки» указывается дата ЭСФ, к которому выписывается дополнительный ЭСФ;

2) в строке 5.2 «Номер учетной системы» указывается номер ЭСФ, к которому выписывается дополнительный ЭСФ;