Руководство для независимых директоров (одобрено Решением Президиума Национальной палаты Предпринимателей Республики Казахстан «Атамекен» от 27 апреля 2021 года № 4)

Одобрено

Решением Президиума

Национальной палаты

Предпринимателей

Республики Казахстан

«Атамекен»

от 27 апреля 2021 г. № 4

РУКОВОДСТВО ДЛЯ НЕЗАВИСИМЫХ ДИРЕКТОРОВ

Нур-Султан 2021 г.

Оглавление

Введение

1. Роль и функции независимого директора в компании

2. Принципы деловой этики независимого директора

3. Обязанности независимого директора

4. Деловая репутация и статус независимого директора

5. Старший независимый директор

6. Заседания независимых директоров

7. Избрание и прекращение полномочий независимого директора

8. Требования к независимому директору

Введение

Следование общепризнанным принципам и рекомендациям корпоративного управления повышает эффективность управления, благоприятно сказывается на имидже компаний и вносит ощутимый вклад в увеличение акционерной стоимости.

Качественное корпоративное управление в компании обеспечивает эффективный совет директоров. Включение независимых директоров в состав совета директоров компании способствует объективной оценке ее деятельности, своевременной выработке эффективных управленческих решений, направленных на повышение стоимости компании, определению ее стратегического курса.

Следование высоким этическим нормам в деятельности независимых директоров, добросовестное и профессиональное выполнение ими своих обязанностей способствует совершенствованию организации корпоративного управления, деятельности независимых директоров, а также повышает доверие к институту независимых директоров со стороны инвестиционного сообщества и компаний.

Независимый директор выстраивает доверительное отношение к компании, обеспечивая прозрачность для заинтересованных сторон. Независимый директор консолидирует интересы стеикхолдеров и балансирует интересы акционеров и участников корпоративных отношений.

Цель настоящего Руководства - определить стандарты деятельности и нормы профессиональной этики независимых директоров в Республике Казахстан.

Настоящее Руководство рекомендуется всем независимым директорам, работающим в советах директоров казахстанских компаний.

По вопросам, не нашедшим отражения в настоящем Руководстве, независимый директор руководствуется нормами законодательства Республики Казахстан, а также Кодексом корпоративного управления компании, независимым директором которой он является.

Настоящее Руководство является открытым документом и может дополняться по мере развития практики работы независимых директоров.

1. Роль и функции независимого директора в компании

1. Независимый директор должен стремиться внести свой вклад в успешное развитие компании, улучшение имиджа и повышение капитализации компании.

2. В компании должен быть утвержден внутренний документ (Положение о совете директоров), в котором четко отражены правила профессионального поведения, компетенции, функции, права, обязанности и ответственность независимых директоров.