Методика расчета доходности облигаций и сумм сделок с облигациями (утверждена решением Правления АО «Казахстанская фондовая биржа», протокол заседания от 5 июня 2020 года № 75) (с изменениями и дополнениями по состоянию на 19.08.2022 г.)

АО «КАЗАХСТАНСКАЯ ФОНДОВАЯ БИРЖА»

Утверждена

решением Правления

АО «Казахстанская фондовая биржа»

(протокол заседания

от 05 июня 2020 года № 75)

Введена в действие

с 03 августа 2020 года

Методика
расчета доходности облигаций и сумм сделок с облигациями

г. Алматы

2020

ЛИСТ ПОПРАВОК

1. Дополнения № 1:

- утверждены решением Правления АО «Казахстанская фондовая биржа» (протокол заседания от 28 июля 2020 года № 103);

- введены в действие с 03 августа 2020 года.

2. Дополнения № 2:

- утверждены решением Правления АО «Казахстанская фондовая биржа» (протокол заседания от 11 ноября 2021 года № 119);

- введены в действие с 12 ноября 2021 года.

3. Дополнение № 3:

- утверждено решением Правления АО «Казахстанская фондовая биржа» (протокол заседания от 26 апреля 2022 года № 56);

- введено в действие с 27 апреля 2022 года.

4. Изменение № 4:

- утверждено решением Правления АО «Казахстанская фондовая биржа» (протокол заседания от 17 августа 2022 года № 98);

- введено в действие с 19 августа 2022 года.

Настоящая Методика разработана для внутренних целей АО «Казахстанская фондовая биржа» (далее - Биржа), устанавливает критерии для определения вида цен, по которым осуществляется торговля облигациями, а также единообразный порядок расчета таких параметров, как доходность облигаций и сумма сделки с облигациями.

Глава 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Для целей настоящей Методики под облигацией понимается любая допущенная к обращению на Бирже ценная бумага (вне зависимости от вида ее эмитента), удостоверяющая право ее собственника в соответствии с условиями выпуска данной ценной бумаги:

1) получить по окончании срока обращения ценной бумаги от ее эмитента номинальную стоимость ценной бумаги в деньгах;

2) получить (получать) от эмитента ценной бумаги вознаграждение по ней в виде дисконта - положительной разницы между номинальной стоимостью данной ценной бумаги и ценой ее размещения, выплачиваемой одновременно с номинальной стоимостью данной ценной бумаги и в пределах этой номинальной стоимости, или купона - суммы, подлежащей периодической (одно- или неоднократной) выплате сверх номинальной стоимости данной ценной бумаги в течение и/или по окончании срока ее обращения.

2. Для целей настоящей Методики:

1) под доходностью облигации понимается показатель ожидаемого дохода по облигации для ее приобретателя при погашении (окончании срока обращения) данной облигации, без учета возможности реинвестирования сумм, полученных в качестве вознаграждения по облигации; выражается в процентах годовых;

1-1) под МФО понимаются международные финансовые организации (данный подпункт включен решением Правления Биржи от 28 июля 2020 года);

2) под прогнозной доходностью понимается доходность облигации с плавающим купоном, рассчитанная исходя из известных на момент такого расчета параметров;