2.5. Принудительная ликвидация
Принудительная ликвидация банка производится в рамках судебных процедур в связи с: (1) банкротством банка; (2) отзывом лицензий банка на проведение банковских операций по основаниям, предусмотренным банковским законодательством;[7] (3) заявлением (иском) уполномоченных государственных органов, юридических или физических лиц о прекращении деятельности банка по другим основаниям, предусмотренным законодательными актами.[8] Банк может быть признан банкротом только по решению суда в установленном порядке. Внесудебная процедура ликвидации несостоятельного банка по решению его кредиторов и самого банка не допускается. Неплатежеспособность и несостоятельность банка устанавливаются заключением Агентства, представляемым в суд, составленным с учетом методики расчета пруденциальных нормативов (и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов), размера капитала банка. В случае, когда заключением Агентства подтверждена неплатежеспособность и несостоятельность банка, суд выносит решение о банкротстве банка. По сути, суд не вправе и, в сущности, некомпетентен подвергнуть заключение Агентства сомнению, в связи с чем такое решение суда приобретает формальный, фактоузаконивающий характер. Решение о признании банка банкротом и его принудительной ликвидации суд направляет в Агентство. Особо обращает на себя внимание то, что возможность заключения мирового соглашения сторонами по делу о банкротстве банка исключается. Такой запрет основан, как нам видится, по крайней мере, на двух факторах. Первый из них обусловлен тем, что дело о банкротстве может быть инициировано одним из допускаемых законом субъектов, но само банкротство банка непосредственно затрагивает существенные интересы значительно большего круга лиц, в первую очередь, депозиторов, других кредиторов банка, самого государства. Заключение мирового соглашения может привести к серьезному нарушению прав любого из перечисленных и многих других субъектов. Во-вторых, любое мировое соглашение требует его исполнения, что представляет собой самостоятельный и, нередко, очень ресурсоемкий процесс, результат которого не всегда оправдает связанные с ним ожидания. Критерии комплексной оценки платежеспособности и состоятельности банка-должника являются едиными для всех банков, а сама оценка осуществляется в достаточной степени объективно, поскольку ее критерии установлены нормативными правовыми актами, уменьшающими возможности произвольного применения Агентством не предусмотренных методик и оснований для оценки.[9] Однако же именно на основании только соответствующего заключения Агентства суд может вынести решение о признании банка банкротом. В частности, согласно Закону о банках в состав пруденциальных нормативов для их обязательного соблюдения банками входят минимальный размер уставного капитала банка, коэффициент достаточности собственного капитала, максимальный размер риска на одного заемщика, коэффициент ликвидности, лимиты открытой валютной позиции, коэффициент максимального размера инвестиций банка в основные средства и другие нефинансовые активы. Агентство вправе устанавливать дополнительные пруденциальные нормативы и иные обязательные к соблюдению нормы и лимиты, используемые в международной банковской практике. По Закону о банках основанием принудительной ликвидации банка в порядке банкротства является недостаточность средств для удовлетворения требований всех его кредиторов. В связи с тем, что этот критерий является в определенной степени субъективным, Верховный Суд РК установил, минимальный размер совокупных требований кредиторов, при наличии которого соответствующего субъекта следует признавать банкротом.[10] Принудительная ликвидация банка в случаях, когда дело возбуждено судом по заявлению (иску) уполномоченного государственного органа, юридических или физических лиц (при отсутствии решения об отзыве лицензий банка на проведение банковских операций) по другим основаниям, предусмотренном законодательными актами, производится в соответствии с Законом о банках. Решение о принудительной ликвидации банка суд направляет в Агентство. При ликвидации банка в связи с отзывом у него лицензии после такого отзыва Агентство назначает временную администрацию (временного администратора) банка, к которой (-ому) переходят полномочия всех его органов управления. Полномочия ранее действовавших органов управления банка приостанавливаются. Агентство после отзыва лицензий в течение десяти рабочих дней обращается в суд с заявлением о принудительном прекращении деятельности (ликвидации) банка в установленном законодательством порядке. Информация о принятом решении об отзыве лицензии публикуется Агентством в двух периодических печатных изданиях, распространяемых на всей территории РК. Решение об отзыве лицензий вправе обжаловать от имени банка только его акционеры (несмотря на неясность закона в данном случае, полагаем, что соответствующую жалобу могут подать акционеры сообща либо любой из них). С даты возбуждения судом дела о принудительной ликвидации банка: (1) учредители (участники), органы банка не вправе распоряжаться имуществом банка; (2) исполнение ранее принятых решений судов в отношении ликвидируемого банка приостанавливается; (3) требования кредиторов к банку могут быть предъявлены только в ликвидационном производстве, за исключением требований, связанных с текущими расходами на содержание банка; (4) не допускаются взыскание денег с банковских счетов банка по требованиям кредиторов, налоговых органов, в том числе подлежащим удовлетворению в бесспорном (безакцептном) порядке, а также обращение взыскания на имущество банка; (5) должностным лицам банка запрещается отчуждение принадлежащих им акций банка. Последствия принятия судом решения о принудительной ликвидации банка несколько отличаются от последствий назначения ликвидационной комиссии при добровольной ликвидации. Так, например, принятие судом решения о принудительной ликвидации банка также влечет прекращение споров имущественного характера с участием ликвидируемого банка, рассматриваемых в суде, если принятые по ним решения не вступили в законную силу, а исполнительные документы судов, касающиеся имущественных требований к ликвидируемому банку, передаются ликвидационной комиссии для исполнения в порядке очередности, установленной Законом о банках. При добровольной ликвидации такое правило не действует.
2.6. Принудительный выкуп акций банка
При установлении в течение трех последовательных календарных месяцев отрицательного размера капитала у банка, в том числе в период режима консервации банка, Агентство вправе по согласованию с Правительством РК принять решение о принудительном выкупе доли его акционеров (акций) в уставном капитале банка и незамедлительно реализовать их новому инвестору по цене приобретения, на условиях, гарантирующих увеличение капитала банка и его нормальное функционирование с учетом взятых инвестором обязательств. Принудительный выкуп Агентством акций банка осуществляется по цене, определяемой исходя из размера его фактического капитала[11] на дату принятия им решения о принудительном выкупе акций (долей акционеров) банка в целях их последующей реализации новому инвестору. Реализация выкупленных акций банка инвестору производится Агентством незамедлительно по цене их приобретения. Права и обязанности владельцев всех принудительно выкупаемых акций банка переходят к новому инвестору. Контракт купли-продажи также подлежит согласованию с Правительством РК. В случае наступления срока исполнения обязательств, по которым могут быть предъявлены требования к банку, но которые не предъявлены до принятия решения о принудительном выкупе акций банка, такие требования считаются погашенными, за исключением требований по депозитам физических и юридических лиц.
III. Субъекты, участвующие в процессах реструктуризации и ликвидации банков
В зависимости от вида реструктуризации и ликвидации банка в соответствующих мероприятиях участвуют различные субъекты.
3.1. Добровольная реорганизация
При добровольной реорганизации банка предполагает участие лишь двух субъектов - Агентства и непосредственно банка. При этом, роль Агентства заключается в даче банку разрешения на осуществление добровольной реорганизации или в отказе от дачи разрешения, а также в осуществлении обычных контрольно-надзорных функций. При получении разрешения банк осуществляет необходимые мероприятия, предусмотренные законодательством РК (включая необходимую перерегистрацию в органах юстиции по результатам проведенной реорганизации и/или внесение необходимых изменений в устав).
3.2. Принудительная реорганизация банка. Реабилитационные процедуры
В осуществлении принудительной реорганизации банка и проведении реабилитационных процедур участие принимают суд, Агентство и специальный управляющий. При этом, суд принимает решение как о принудительной реорганизации, так и проведении реабилитационных процедур. Кроме того, суд также утверждает план реабилитации и изменения в него, устанавливает сроки проведения реабилитационных процедур, утверждает отчет специального управляющего о завершении принудительной реорганизации. Агентство дает заключение о возможности принудительной реорганизации банка или проведении в отношении него реабилитационных процедур, на основании которого (и только его) суд может вынести соответствующее решение, а также осуществляет контроль за данным процессом. Специальный управляющий, присутствующий только при проведении добровольной реорганизации, проводит необходимые мероприятия и ежемесячно информирует суд и кредиторов банка о своей деятельности. [12]
3.3. Консервация
Консервация банка производится при участии Агентства и назначаемой им временной администрации (временного управляющего). Агентство назначает временную администрацию, из числа своих работников или лиц, не являющимися таковыми, соответствующих требованиям, аналогичным предъявляемым к руководящим работникам баков. В дальнейшем Агентство имеет обширные контрольные полномочия за деятельностью временной администрации. Так, Агентство законодательно уполномочено на дачу рекомендации об основных направлениях мероприятий в период консервации банка (предлагать план основных мероприятий) и обязательные к исполнению письменные указания; требование представления временной любой информации о ее деятельности и деятельности банка; заслушивание отчета временной администрации о проделанной работе. В свою очередь, к временной администрации переходят все полномочия по управлению банком и она вправе: (1) самостоятельно принимать решения по всем вопросам деятельности банка с учетом рекомендаций и указаний Агентства; (2) при необходимости полностью или частично приостановить на период консервации обязательства банка по принятым депозитам, а также расторгнуть заключенные банком договоры, предусматривающие вложение средств банка, либо вносить в них в одностороннем порядке изменения и дополнения, включая изменения ставок, тарифов и сроков действия; (3) подписывать любые договоры и документы от имени банка; (4) предъявлять исковые требования от имени и в интересах банка; (4) издавать приказы, включая приказы об увольнении, понижении в должности или временном отстранении от должности, распределении обязанностей между работниками банка. Задачей временной администрации (временного управляющего) по управлению банком является сохранение или восстановление платежеспособности банка в интересах его кредиторов и депозиторов, а также акционеров и создание работоспособного управленческого механизма, обеспечивающего устранение имевшихся нарушений и осуществление других мер по оздоровлению финансового положения и улучшению качества работы банка. Руководитель временной администрации: (1) руководит банком, имеет права и исполняет обязанности, предоставленные законодательными актами Республики Казахстан его руководителю; (2) решает трудовые вопросы; (3) исполняет решения временной администрации по распоряжению имуществом банка в пределах, необходимых для выполнения задач консервации; (4) выносит предложения по уточнению утвержденного плана консервации банка и организует его выполнение; (5) при необходимости организует комплексную проверку деятельности банка и сверку финансовой отчетности с действительным положением дел в банке силами временной администрации, с привлечением внешнего аудита либо соответствующих подразделений Нацбанка и т.д.
3.4. Добровольная ликвидация
Добровольная ликвидация предполагает участие Агентства, ликвидационной комиссии и комитета кредиторов. Как и в случае с реорганизацией на осуществление добровольной ликвидации необходимо получить разрешение Агентства, для чего банк должен направить ему соответствующее ходатайство. При получении же от Агентства необходимого разрешения банк (общее собрание его акционеров) создает ликвидационную комиссию с учетом филиалов и представительств банка, к которой переходят полномочия по управлению имуществом и делами банка. Ликвидационная комиссия принимает меры для завершения дел банка, в том числе по обеспечению расчетов с его кредиторами и акционерами. Ликвидационная комиссия действует от имени ликвидируемого банка и самостоятельна при принятии решений по вопросам, входящим в ее компетенцию. Исходя из своего статуса, ликвидационная комиссия банка обладает весьма широкими полномочиями, включающими в себя, в частности, (1) выявление активов банка и распоряжение ими в пределах полномочий собственника и высших органов банка с учетом цели его ликвидации; (2) выполнение от имени банка функции его руководства, соответствующих целям ликвидации и завершения деятельности банка; (3) резервирование активов и имущества банка, а также продажа имущества с публичных торгов; (4) ведение реестра требований кредиторов, в котором должны быть указаны сведения о каждом кредиторе, размере его требований, очередности удовлетворения каждого требования; (5) решение трудовых вопросов (прием и увольнение работников, установление заработной банка с учетом его финансового положения); (6) предъявление требований от имени ликвидируемого банка и в его интересах, (7) ведение учета всех обязательств перед банком, аккумуляция на текущем счете ликвидируемого банка денег, причитающихся банку и т.д. Работу ликвидационной комиссии возглавляет председатель, который несет ответственность за осуществление ее деятельности в соответствии с законодательство РК, а также вносит изменения в состав ликвидационной комиссии банка. Освобождение от должности и назначение председателя ликвидационной комиссии относится к исключительной компетенции общего собрания акционеров банка. При наличии у банка филиалов и (или) представительств, их ликвидация производится специальным подразделением ликвидационной комиссии банка, создаваемым на местах. Состав данного подразделения формируется из числа членов ликвидационной комиссии и утверждается председателем ликвидационной комиссии. Подразделение возглавляется его руководителем, назначаемым из числа членов ликвидационной комиссии. Руководитель подразделения осуществляет свою деятельность на основании доверенности, выданной ему председателем ликвидационной комиссии. Руководитель подразделения и само подразделение подотчетны председателю ликвидационной комиссии. Руководитель подразделения несет ответственность за деятельность подразделения и осуществление ликвидации филиала и (или) представительства банка в соответствии законодательством РК. Председатель ликвидационной комиссии осуществляет оперативное руководство, контролирует работу руководителей подразделений и деятельность подразделений. Права и обязанности членов ликвидационной комиссии, включая условия оплаты труда, определяются в индивидуальном трудовом договоре (контракте), заключаемом с председателем ликвидационной комиссии. После завершения расчетов с кредиторами и акционерами ликвидируемого банка ликвидационная комиссия составляет ликвидационный баланс и отчет о ликвидации, который утверждается общим собранием акционеров банка. Полномочия ликвидационной комиссии прекращаются после получения приказа органа юстиции о регистрации ликвидации банка, сдачи документов банка для хранения в архив и уведомления об этом Агентства. Контроль за деятельностью ликвидационной комиссии осуществляется Агентством, в частности, путем проведения проверок ее деятельности, которые осуществляются работниками подразделения ликвидации финансовых организаций Агентства (работником либо рабочей группой, возглавляемой руководителем проверки). Проверки бывают плановые, проводящиеся не чаще одного раза в год, и внеплановые, осуществляющиеся в связи с (1) выявлением в деятельности ликвидационной комиссии нарушений требований законодательных актов Республики Казахстан, (2) неисполнениям ликвидационной комиссией письменных предписаний и указаний Агентства об устранении выявленных в ходе проверки нарушений и недостатков, (3) наличием жалоб кредиторов ликвидируемой финансовой организации о нарушениях норм законодательства РК или (4) обращением кредиторов, комитета кредиторов или акционеров и иных органов о необходимости проведения проверок на предмет соблюдения требований законодательства РК. В случае выявления по результатам проверки нарушений норм законодательства РК и недостатков в деятельности ликвидационной комиссии, Агентство направляет для исполнения в адрес председателя ликвидационной комиссии письменное предписание. При этом, ликвидационная комиссия должна устранить выявленные нарушения и в срок, установленный Агентством, представить ему в письменной форме информацию о выполнении требований предписания и принятых мерах по устранению недостатков и нарушений. До полного устранения всех указанных в информации нарушений ликвидационная комиссия ежемесячно представляет в Агентство информацию о проведенных мероприятиях. В случае выявления фактов, свидетельствующих о неисполнении и/или ненадлежащем исполнении председателями ликвидационных комиссий своих полномочий, Агентство может информировать общее собрание акционеров о результатах проведенной проверки для принятия соответствующих мер в отношении председателя и/или членов ликвидационной комиссии, представить информацию в правоохранительные органы. Последнее обусловлено тем, что в случае добровольной ликвидации ликвидационная комиссия назначается вышеупомянутым органом банка без согласования с Агентством и последнее не имеет полномочий по прекращению его деятельности. Эффективный контроль деятельности ликвидационной комиссии со стороны Агентства осуществляется также посредством того, что первая должна предоставлять Агентству в установленные сроки отчеты о продленной работе, а при необходимости и дополнительную информацию. Отчеты ликвидационной комиссии банка подразделяются на ежемесячные, ежеквартальные, годовые и отчет о ликвидации. Отчеты предоставляются по весьма широкому кругу вопросов. В частности, ежемесячный отчет включают в себя, в частности, (1) баланс ликвидируемого банка на отчетную дату; (2) отчет по внебалансовым счетам ликвидируемого банка по состоянию на отчетную дату; (3) отчет о состоянии активов на отчетную дату; (4) отчет о состоянии обязательств на отчетную дату; (5) отчет о движении денег по текущему счету ликвидируемого банка за отчетный период; (6) отчет о движении денег по кассе ликвидируемого банка за отчетный период. Кроме того, ликвидационная комиссия в течение пяти рабочих дней со момента истечения срока составления промежуточного ликвидационного баланса (составленного после истечения срока для предъявления кредиторами банка претензий) должна предоставлять в Агентство копию промежуточного ликвидационного баланса и реестра требований кредиторов, а также изменения и дополнения к реестру. Для обеспечения интересов кредиторов ликвидируемого банка и принятия решений с их участием создается комитет кредиторов, состав которого утверждается Агентством по представлению ликвидационной комиссии. В состав комитета кредиторов имеют право войти кредиторы с наибольшей суммой требований, включенных в реестр требований кредиторов, не менее одного представителя от каждой очереди кредиторов, предусмотренных Законом о банках (при этом кредитор вправе отказаться от участия в работе комитета кредиторов). Комитет кредиторов должен состоять из нечетного количества членов не менее трех человек. Для достижения целей своей деятельности комитет кредиторов вправе: (1) знакомиться со всеми документами, касающимися ликвидации банка; (2) принимать участие в рассмотрении жалоб кредиторов о нарушении их прав и интересов; (3) информировать Агентство о нарушениях прав, законных интересов кредиторов и требований законодательства в ходе ликвидации банка, в том числе о ненадлежащем исполнении своих обязанностей членами ликвидационной комиссии; (4) обжаловать в Агентство или в суд действия ликвидационной комиссии; (5) избирать представителя кредиторов из числа членов комитета кредиторов, который имеет право присутствовать при совершении любой из процедур ликвидации, включая продажу имущества с публичных торгов и заседания ликвидационной комиссии; (6) требовать от ликвидационной комиссии предоставления информации о финансовом состоянии банка; (7) утверждать объем невозможной к взысканию дебиторской задолженности ликвидируемого банка, план реализации ликвидационной массы банка, смету ликвидационных расходов, включая размер основных и дополнительных выплат председателю и членам ликвидационной комиссии, акты ликвидационной комиссии о невозможности уведомления отдельных кредиторов и о списании имущества с баланса ликвидируемого банка. При этом изложенный перечень полномочий членов комитета кредиторов не является закрытым.
3.5. Принудительная ликвидация
В случае принудительной ликвидации круг участвующих лиц дополняется судом, а также в случае ликвидации в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций - временной администрацией (временным управляющим). Если же при этом банк является участником системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц, в этот круг также включается Фонд. Принимая во внимание то, что при принудительной ликвидации наиболее вероятным будет являться невозможность удовлетворения требований всех кредиторов, со стороны государства необходим более жесткий контроль за деятельностью ликвидационной комиссии. Этим объясняется тот факт, что при принудительной ликвидации Агентство обладает большими, в отличии от добровольной ликвидации, полномочиями. Так, Агентство, в частности, назначает ликвидационную комиссию принудительно ликвидируемого банка (в случае добровольной ликвидации ликвидационная комиссия назначается общим собранием акционеров) и утверждает представленные ликвидационной комиссией промежуточный ликвидационный баланс и реестр требований кредиторов (при добровольной ликвидации Агентство лишь рассматривает данные документы). Так же, как и при добровольной ликвидации, Агентство осуществляет контроль за деятельностью ликвидационной комиссии путем осуществления проверок ее деятельности и рассмотрения отчетности ликвидационной комиссии в описанном выше порядке. Принудительная ликвидация банка, как указывалось выше, производится исключительно на основании решения суда. При этом, в процессе ликвидации суд вправе запрашивать у Агентства любую информацию, связанную с деятельностью ликвидационной комиссии. Ликвидационная комиссия представляет в суд согласованный с Агентством отчет о ликвидации и ликвидационный баланс, суд их утверждает и выносит определение о завершении ликвидационного производства. Полномочия ликвидационной комиссии и комитета кредиторов при принудительной ликвидации практически совпадают с полномочиями данных органов при процедуре добровольной ликвидации. Относительно состава данных органов имеются особенности. В случае, если ликвидируемый банк является участником системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в состав ликвидационной комиссии на основании ходатайства Фонда может быть включен его представитель,[13] а в состав комитета кредиторов не могут быть включены руководящие работники ликвидируемого банка. Как говорилось выше, при принудительной ликвидации банка председатель и члены ликвидационной комиссии назначаются решением Агентства из числа кандидатов, представивших необходимые документы и соответствующих установленным требованиям. При этом, вышеупомянутые лица назначаются из числа работников Агентства в следующих случаях: (1) несоответствия кандидатов установленным требованиям; (2) отсутствия кандидатов на назначение в состав ликвидационной комиссии; (3) отсутствия у финансовой организации ликвидационной массы либо недостаточности ее стоимости для покрытия текущих расходов; (4) если банк является участником системы коллективного гарантирования страхования депозитов[14]. Председатель и члены ликвидационной комиссии, не являющиеся работниками Агентства, должны соответствовать в течение всего периода деятельности ликвидационной комиссии установленным требования. Так, наличие высшего экономического либо юридического образования и знание нормативных правовых актов, регламентирующих осуществление ликвидационных процедур юридических лиц необходимы для всех. Председателем же ликвидационной комиссии не может быть лицо: (1) в отношении которого установлено наличие фактов неисполнения или ненадлежащего исполнения возложенных обязанностей при осуществлении ликвидационных процедур, совершения действий, ущемляющих интересы отдельных кредиторов либо предоставляющих преимущества другим, совершения иных действий (бездействия) (для лица, ранее являвшегося руководителем финансовой организации (филиала) или председателем ликвидационной комиссии); (2) имеющее в течение трех последних лет факты расторжения индивидуального трудового договора (контракта) по инициативе работодателя по основаниям, предусмотренным п/п. 9) - 10) ст. 26 Закона РК «О труде в Республике Казахстан»; (3) ранее являвшееся первым руководителем (председателем Правления), заместителем руководителя, главным бухгалтером финансовой организации или другого юридического лица в период не более чем за один год до принятия решения о принудительной ликвидации данной финансовой организации и другого юридического лица (в том числе по основанию банкротства);[15] (4) являющееся учредителем (участником, акционером) либо должностным лицом должника или кредитора ликвидируемого банка; (5) являющееся учредителем (участником, акционером) либо должностным лицом ликвидируемого банка; (6) являющееся дебитором либо кредитором ликвидируемого банка; (7) являющееся аффилированным по отношению к ликвидируемому банку. Ликвидационная комиссия банка-участника системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц при принудительной ликвидации банка должна предоставить Фонду список вкладчиков (депозиторов), обязательства по возврату вкладов (депозитов) которых гарантируются, а также расчет возмещения по вкладам (депозитам) по состоянию на день вступления в силу решения суда о принудительной ликвидации банка по утвержденным формам и в течение сроков, установленных нормативными правовыми актами, регулирующими вопросы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц. При этом, при ликвидации банка в связи с отзывом лицензии Агентство на период до даты вступления в силу решения суда и до назначения ликвидационной комиссии назначает временную администрацию. Законодательством установлены ограничения на участие в составе временной администрации, схожие с ограничениями для членов ликвидационной комиссии. Временная администрация принимает имущество и документы, проводит инвентаризацию, контролирует поступление денег, осуществляет функции по управлению банком, ведет претензионно-исковую работу. В период своей деятельности временная администрация не осуществляет расходные операции, за исключением случаев, связанных с текущими расходами на содержание организации, а также расходов, связанных с инвестиционным управлением пенсионными активами, выдачей вкладчикам выписок со счетов и зачислением поступающих в организацию денег. Расходы временной администрацией осуществляются в соответствии со сметой расходов, утвержденной руководителем временной администрации. Смета расходов составляется исходя из планируемых ежемесячных затрат не позднее семи дней с момента назначения временной администрации. Агентство осуществляет контроль за деятельностью временной администрации, в том числе за использованием денег, предусмотренных сметой расходов временной администрации.
3.6. Принудительный выкуп акций банка
При принудительном выкупе акций банка Агентство принимает соответствующее решение на основании ходатайства, подтверждающего намерение и возможность нового инвестора (инвесторов) приобрести акции банка, включая заявление инвестора (инвесторов) о продаже ему акций банка и документов, подтверждающих наличие у него (них) денег, достаточных для рекапитализации банка. Данное решение Агентства, также как и договор купли-продажи акций с инвестором подлежит согласованию с Правительством РК. Лицо (лица), заинтересованное в покупке акций банка, должно удовлетворять требованиям, предъявляемым к учредителям банка. Соответствие возможности принудительного выкупа акций без соответствующего решения суда Конституции РК была поставлена под сомнение депутатами Парламента, однако, своим постановлением от 20 декабря 2002г. Конституционный Совет РК «Об официальном толковании п.3 ст.26 и п.2 ст.76 Конституции Республики Казахстан» данные сомнения опроверг, подтвердив соответствие данных норм Закона о банках Основному закону республики.
IV. Обеспечение интересов кредиторов
Обеспечение интересов кредиторов ликвидируемых банков достигается посредством ряда факторов. В частности, посредством осуществления Агентством контроля деятельности ликвидационных комиссий, в том числе, путем рассмотрения и анализа направляемых отчетов по большому кругу вопросов, проведения проверок деятельности ликвидационных комиссий, назначения членов ликвидационных комиссий (в случае принудительной ликвидации). Также, важное значение имеет то, что только суд вправе вынести решение о принудительной ликвидации банка и принять решение о завершении ликвидационного производства, а также то, что порядок торгов по продаже имущества ликвидируемых банков строго урегулирован законодательством. Так, в частности, предусматривается необходимость обязательной оценки реализуемого имущества балансовой стоимостью свыше 100 месячных расчетных показателей и установления начальной цены имущества, реализуемого на публичных торгах, не ниже оценочной стоимости, а также необходимость продажи зданий и сооружений, независимо от их стоимости, транспортных средств оценочной стоимостью свыше 500 месячных расчетных показателей и прочего имущества оценочной стоимостью свыше 150 месячных расчетных показателей за единицу имущества только через публичные торги. Кроме того, кредиторы могут получать информацию о ходе ликвидации и влиять на данный процесс, в частности, посредством участия в комитете кредиторов. Требования кредиторов удовлетворяются за счет ликвидационной, конкурсной массы, которая формируется в порядке, установленном законодательством, с учетом особенностей, предусмотренных Законом о банках. За счет конкурсной массы удовлетворяются требования кредиторов, включенные в реестр, согласно очередности. При этом требования кредиторов одной очереди удовлетворяются после того, как полностью будут удовлетворены требования кредиторов предыдущей очереди. Административные расходы и судебные издержки покрываются за счет имущества должника вне очереди. Вместе с тем, в ликвидационную, конкурсную массу не включаются следующее залоговое имущество, являющееся обеспечением по ипотечным облигациям: права требования по договорам ипотечного жилищного займа (включая ипотечные свидетельства); государственные ценные бумаги РК в случаях, когда право собственности на указанные облигации возникло у их держателей или перешло к ним по сделкам либо иным основаниям, предусмотренным законодательными актами РК. Перечисленное имущество передается ликвидационной комиссией представителю держателей ипотечных облигаций для расчета с кредиторами-держателями ипотечных облигаций для расчета с кредиторами-держателями ипотечных облигаций в соответствии с законодательством о рынке ценных бумаг. Кроме того, при ликвидации банка-кастодиана в ликвидационную, конкурсную массу также не включаются вверенные ему для хранения и учета ценные бумаги, принадлежащие третьим лицам, а также пенсионные активы накопительных пенсионных фондов, активы инвестиционных фондов, вверенные банку для учета и хранения или размещенные в его финансовые инструменты. Пенсионные активы, активы инвестиционного фонда переводятся в другой банк по заявлению накопительного пенсионного фонда, акционерного инвестиционного фонда или управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Законодательством установлена следующая очередность удовлетворения требований кредиторов ликвидируемого банка: в первую очередь удовлетворяются требования граждан, перед которыми ликвидируемый банк несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей; во вторую очередь производятся расчеты по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, и по выплате вознаграждений по авторским договорам; в третью очередь удовлетворяются требования физических лиц по депозитам и переводам денег, будущие требования организации по обязательному коллективному гарантированию (страхованию) вкладов (депозитов), по выполнению обязательств по выплате возмещения в объеме суммы согласно расчету, представленному принудительно ликвидируемым банком, а также требования по депозитам, осуществленным за счет пенсионных активов накопительных пенсионных фондов; в четвертую очередь осуществляются расчеты с некоммерческими организациями, занимающимися исключительно благотворительной деятельностью, организациями ветеранов Великой Отечественной войны и организациями лиц, приравненных к ним, Добровольным обществом инвалидов РК, Казахским обществом слепых, Казахским обществом глухих и производственными организациями, являющимися собственностью этих юридических лиц и созданных за счет их средств, другими организациями инвалидов по имеющимся их средствам на банковских счетах и помещенным на депозит; в пятую очередь осуществляются расчеты со страховыми организациями по имеющимся у них средствам на банковских счетах, открытых в ликвидируемом банке; в шестую очередь удовлетворяются требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества ликвидируемого банка; в седьмую очередь погашается задолженность по налогам, сборам и другим обязательным платежам в бюджет, а также по возврату кредитов, выданных из республиканского бюджета; в восьмую очередь удовлетворяются требования юридических лиц по имеющимся у них средствам на банковских счетах, открытых в ликвидируемом банке; в девятую очередь осуществляются расчеты с банками по межбанковским кредитам и с юридическими лицами по депозитным вкладам, не обеспеченным залогом имущества ликвидируемого банка;
Доступ к документам и консультации
от ведущих специалистов |