Досье на проект Закона Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов» (май 2023 года) (утратило силу)

Закон регулирует общественные отношения, связанные с выявлением активов, находящихся как на территории Республики Казахстан, так и за ее пределами, приобретенных, выведенных незаконным путем и их возвратом государству.

Глава 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Статья 1. Основные понятия, используемые в настоящем Законе

Для целей настоящего Закона используются следующие основные понятия:

1) активы - имущественные блага и права (имущество), находящиеся в Республике Казахстан и за ее пределами, включая любые имущественные блага и права, извлеченные (извлекаемые) из вышеуказанного имущества;

2) контроль над активом - возможность любым образом прямо или косвенно управлять активом и (или) возможность любым способом определять юридическую судьбу актива, в том числе опосредованно и на любом основании через одного или нескольких лиц и организаций (на дату рассмотрения уполномоченным органом по возврату активов либо судом, а равно на любую дату в прошлом);

3) добросовестный приобретатель - лицо, не аффилированное с лицами, указанными в статье 2 настоящего Закона, которое возмездно и на рыночных условиях приобрело имущество, и при этом не знало и не должно было знать о том, что имущество относится к незаконно приобретенным активам.

4) добросовестный кредитор - лицо, не аффилированное с лицами, указанными в статье 2 настоящего Закона, имеющее имущественные права требования, возникшие из сделок с указанными лицами, обеспеченные их имуществом, в том числе займодатели, а также арендаторы;

5) незаконно приобретенные (полученные) активы - активы, подлежащие возврату государству в связи с их признанием судом по основаниям, предусмотренным настоящим Законом, необоснованным богатством (активами необъясненного происхождения), активами, имеющими преступное происхождение или связанными с преступной деятельностью;

6) преобразование активов - любая форма материального, финансового или юридического превращения или преобразования актива, его формы или вида, частичное или полное присоединение актива к другому активу, независимо от способа такого превращения, преобразования либо присоединения, в том числе конвертация валюты, валютных ценностей, ценных бумаг или иных финансовых инструментов из одного вида в другой, конвертация ценных бумаг или иных финансовых инструментов в доли участия, конвертация иных активов в другие виды активов, обмен актива на иной актив, реализация актива в обмен на уплату денежной суммы или иное встречное предоставление, и иные, сходные по своей направленности действия;

7) необоснованное богатство (активы необъясненного происхождения) - активы лица, стоимость которых не соответствует размеру законных доходов либо иных законных источников покрытия расходов на приобретение таких активов;

8) реестр - список физических и юридических лиц (групп лиц), в собственности, во владении или под контролем которых находятся (находились) или предположительно находятся (находились) активы, подлежащие подтверждению законности источников их приобретения (происхождения);

9) номинальный владелец актива - лицо, осуществляющее права собственника (владельца, пользователя) актива в интересах и (или) по поручению иного лица;

10) уполномоченный орган по возврату активов - ведомство Генеральной прокуратуры Республики Казахстан по возврату активов;

11) лицо, занимающее (занимавшее) ответственную государственную должность - лицо, занимающее (занимавшее) должность, которая установлена Конституцией Республики Казахстан, конституционными и иными законами Республики Казахстан для исполнения функций государства и полномочий государственных органов, в том числе должность депутата Парламента Республики Казахстан, судьи Конституционного Суда Республики Казахстан, члена бывшего Конституционного Совета Республики Казахстан, судьи, Уполномоченного по правам человека в Республике Казахстан, а равно лицо, занимающее (занимавшее ранее) согласно законодательству Республики Казахстан о государственной службе политическую государственную должность либо административную государственную должность корпуса «А»;

К лицам, занимающим (занимавшим ранее) ответственную государственную должность для целей настоящего Закона также относятся лица временно замещающие (временно замещавшие ранее) должностных и иных лиц, перечисленных в абзаце первом настоящего подпункта;

12) лица, имеющие родственные отношения - родители (родитель), дети и их супруги усыновители (удочерители) и их супруги, усыновленные (удочеренные) и их супруги, полнородные и неполнородные братья и сестры, и их супруги, дедушка, бабушка, внуки, правнуки, и их супруги;

13) социальные проекты - проекты в сфере здравоохранения, образования, поддержки социально-незащищенных слоев населения, инвалидов, детей - сирот, сельской молодежи, безработных, объектов коммунальной и социально-культурной инфраструктуры для нужд жителей сельской местности и моногородов и иные программы, определяемые Правительством Республики Казахстан;

14) экономические проекты - проекты, направленные на обеспечение целей устойчивого развития экономики Республики Казахстан, определяемые Правительством Республики Казахстан;

15) сверхдоходы - доходы, полученные в результате использования административно-властных ресурсов (связей, влияния).

Статья 2. Сфера действия настоящего Закона

1. Настоящий Закон действует на территории Республики Казахстан в отношении физических лиц - граждан Республики Казахстан, иностранных граждан и лиц без гражданства, юридических лиц, зарегистрированных на территории Республики Казахстан, включая территорию Международного финансового центра «Астана», юридических лиц, зарегистрированных за пределами Республики Казахстан, а равно иностранных структур без образования юридического лица независимо от страны их учреждения (регистрации), в собственности, пользовании, владении или под контролем которых находятся (находились) либо предположительно находятся (находились) активы на территории Республики Казахстан либо активы за пределами Республики Казахстан приобретенные на средства (доходы) незаконно полученные в Республике Казахстан.

2. Настоящий Закон действует в отношении граждан Республики Казахстан вне зависимости от места их нахождения и наличия (отсутствия) в их собственности, владении или под контролем активов на территории Республики Казахстан.

3. Настоящий Закон действует в отношении иностранных граждан и лиц без гражданства, вне зависимости от места их нахождения и наличия (отсутствия) в их собственности, владении или под контролем активов на территории Республики Казахстан, в случае, если такие лица ранее постоянно проживали на территории Республики Казахстан либо являлись налоговыми резидентами Республики Казахстан.

Абзац первый настоящего пункта действует в отношении активов указанных лиц, незаконно приобретенных ими или их аффилированными лицами в период их постоянного проживания на территории Республики Казахстан либо налогового резидентства Республики Казахстан.

4. Настоящий Закон действует в отношении иностранных граждан и лиц без гражданства, являющихся (являвшихся) аффилированными лицами лиц, указанных в абзаце первом пункта 3 настоящей статьи.

5. С учетом положений, предусмотренных пунктами 1-4 настоящей статьи, нормы настоящего Закона об обращении в доход государства незаконно приобретенных активов применяются в отношении лиц, которые соответствуют следующим признакам:

1) физические лица, в отношении которых из источников, предусмотренных настоящим Законом, имеются сведения (в совокупности) о (далее - субъект):

том, что данное лицо является (являлось) лицом, занимающим (занимавшим) ответственную государственную должность и (или) о наличии (в том числе, имевшихся ранее) административно-властных ресурсов (связей, влияния) в отношении лиц, занимающих (занимавших) ответственную государственную должность и (или) лиц, исполняющих (исполнявших) управленческие функции в государственной организации или субъекте квазигосударственного сектора;

получении (в том числе напрямую или через аффилированных лиц, включая юридические лица, акциями (долями в уставных капиталах) которых владеет физическое лицо) активов и (или) доходов (в том числе от ранее полученных активов) в результате административно-властных ресурсов (связей, влияния) либо влияния на формирование благоприятных неконкурентных условий ведения предпринимательской деятельности, установленных в законодательных и иных нормативных правовых актах.

фактической концентрации экономических ресурсов на соответствующем рынке товаров, работ или услуг, в том числе путем владения акциями (долями участия в уставных капиталах) субъектов рынка, занимающих и (или) занимавших доминирующее или монопольное положение на соответствующем товарном рынке, субъектов естественных и государственных монополий;

2) физические и юридические лица, аффилированные с субъектами.

6. Аффилированными лицами субъектов являются физические и (или) юридические лица, связанные с субъектами или между собой по одному из нижеперечисленных оснований, имеющие и (или) имевшие возможность прямо и (или) косвенно или иным образом определять решения (действие, бездействие) и (или) оказывать какое-либо влияние на принимаемые друг другом (одним из лиц) решения (осуществляемые действия, бездействие):

1) лица, имеющие родственные отношения, супруг (супруга), в том числе бывшие супруг (супруга), лица, имеющие родственные отношения с супругом (супругой), в том числе лица, имеющие родственные отношения с бывшим супругом (супругой), а также партнеры (сожители), и лица, имеющие с ними родственные отношения, в том числе бывшие партнеры (сожители) и лица, имеющие с ними родственные отношения;

2) родственники, а также родственники супруга (супруги), партнера (сожителя), а также родственники бывшего супруга (супруги), бывшего партнера (сожителя);

3) лица, находящиеся на иждивении физического лица либо ведущие с ним общее хозяйство;

4) физические лица, юридические лица и объединения (организации) без образования юридического лица независимо от страны их учреждения (регистрации), в отношении которых субъект или иное физическое лицо, предусмотренное настоящей статьей имеет фактическую возможность определять действия, в том числе возможность давать указания им, лицам, которые в силу закона, иного правового акта или учредительного документа уполномочены выступать от их имени, а также членам органов управления юридического лица или объединения (организации) без образования юридического лица;

5) лица, иным образом действующие по поручению и (или) в интересах субъектов и аффилированных с ними лиц, в том числе лица, являющиеся доверительными управляющими имущества таких субъектов и аффилированных с ними лиц, а равно являющихся иными приобретателями, номинальными или фактическими владельцами имущества указанных субъектов и аффилированных с ними лиц;

6) лица, которые владеют, пользуются или распоряжаются имуществом на основании соглашения и (или) иной договоренности с субъектами и аффилированными с ними лицами;

7) лица, имеющие общую собственность с субъектами и аффилированными с ними лицами;

8) физические и юридические лица, связанные с субъектами и аффилированными с ними лицами общими коммерческими и экономическими интересами;

9) юридическое лицо, которое прямо и (или) косвенно контролируется субъектами и аффилированными с ними лицами;

10) лица, вовлеченные в создание, управление трастовых фондов и (или) других аналогичных структур в иностранных государствах, включая их учредителей, банки (финансовые организации), выгодоприобретателей, управляющих и прочие лица, имеющие отношение к трастовой и иной аналогичной структуре управления (пользования) имуществом;

11) иные физические и (или) юридические лица, признанные судом аффилированными с субъектами и аффилированными с ними лицами.

7. С учетом положений предусмотренных пунктами 1 - 6 настоящей статьи, норм настоящего Закона о включении лиц в реестр, подаче деклараций о раскрытии активов, а равно об обращении активов таких лиц в собственность государства в связи с признанием их необоснованным богатством (активами необъясненного происхождения) применяются к лицам, в собственности, пользовании, владении или под контролем которых (а равно их наследников) находятся активы, совокупный размер которых равен или превышает тринадцатимиллионнократный размер месячного расчетного показателя.

Совокупный размер активов лица (группы лиц) определяется на основании любых доступных источников, в том числе, сведений бухгалтерской, налоговой, аудиторской отчетности, сведений о кадастровой, балансовой, рыночной, оценочной стоимости активов, сведений о цене приобретения или последующего отчуждения активов, сведений аналитических обзоров в средствах массовой информации и других сведений.

Статья 3. Законодательство Республики Казахстан о возврате государству незаконно приобретенных активов

1. Законодательство Республики Казахстан о возврате государству незаконно приобретенных активов основывается на Конституции Республики Казахстан и состоит из настоящего Закона и иных нормативных правовых актов Республики Казахстан

2. Если международным договором, ратифицированным Республикой Казахстан, установлены иные правила, чем те, которые содержатся в настоящем Законе, то применяются правила международного договора.

Статья 4. Основные принципы возврата активов

1. Возврат государству активов осуществляется на основании принципов:

1) законности;

2) приоритета стимулирования добровольного возврата;

3) гласности, прозрачности и подотчетности;

4) приоритета защиты прав, свобод и интересов участников процесса;

5) взаимодействия государства и гражданского общества;

6) защиты гражданского оборота, прав добросовестных приобретателей и добросовестных кредиторов;

7) пропорциональности (соразмерности) мер и механизмов по возврату активов государству.

2. Лицо, сообщившее о фактах незаконного приобретения и вывода активов или иным образом оказывающее содействие возврату активов, находится под защитой государства и поощряется в порядке, установленном Правительством Республики Казахстан.

Статья 5. Цели и задачи настоящего Закона

1. Целью настоящего Закона является возврат незаконно приобретенных активов государству и (или) вовлечение их в законный экономический оборот в Республике Казахстан, устранение причин и условий, способствовавших их незаконному приобретению и выводу, а также восстановление социальной справедливости в обществе.

2. Достижение целей, указанных в пункте 1 настоящей статьи, реализуется посредством решения следующих задач:

1) выявление, пресечение, раскрытие и расследование правонарушений в сфере вывода активов;

2) развитие международно-правового сотрудничества по возврату активов;

3) формирование государственной политики и эффективное использование возвращенных средств во благо общества;

4) выявление причин и условий, способствовавших незаконной концентрации экономических ресурсов, незаконному выводу активов и устранение их последствий.

ГЛАВА 2. КОМПЕТЕНЦИЯ УПОЛНОМОЧЕННОГО ОРГАНА ПО ВОЗВРАТУ АКТИВОВ И ДРУГИХ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОРГАНОВ, ОРГАНИЗАЦИЙ И СУБЪЕКТОВ КВАЗИГОСУДАРСТВЕННОГО СЕКТОРА

Статья 6. Компетенция уполномоченного органа по возврату активов

1. Уполномоченный орган по возврату активов:

1) осуществляет от имени и в интересах государства деятельность по поиску и возврату незаконно приобретенных активов;

2) осуществляет сбор, анализ и мониторинг информации о незаконном приобретении и выводе активов;

3) обеспечивает межведомственное взаимодействие и координацию работы по возврату активов;

4) на основании рекомендаций комиссии принимает решение о включении в реестр и исключении лиц и их аффилированных лиц из реестра;

5) осуществляет международно-правовое сотрудничество в уголовно-правовой, административно-правовой и гражданско-правовой сферах в целях возврата активов;

6) осуществляет международно-правовое сотрудничество в сфере поиска (раскрытия), подтверждения происхождения, применения обеспечительных мер, обеспечения сохранности, управления, реализации и возврата государству незаконно приобретенных активов;

7) осуществляет функции рабочего органа, обеспечивающего деятельность Комиссии;

8) инициирует от имени государства судебные разбирательства в отношении физических и юридических лиц по основаниям, предусмотренным настоящим Законом;

9) принимает в установленном законодательством Республики Казахстан порядке нормативные правовые акты в пределах своей компетенции;

10) разрабатывает предложения по совершенствованию нормативной правовой базы в сфере возврата активов;

11) запрашивает и получает у государственных органов, организаций, субъектов квазигосударственного сектора и должностных лиц информацию и материалы в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан;

12) утверждает форму и порядок представления декларации о раскрытии активов;

13) обеспечивает сохранность и содержание активов, в отношении которых судом приняты предварительные обеспечительные меры и обеспечительные меры;

14) осуществляет иные полномочия, предусмотренные настоящим Законом и действующим законодательством.

Статья 7. Межведомственное взаимодействие в сфере возврата незаконно приобретенных и выведенных активов

1. Уполномоченный орган по возврату активов осуществляет взаимодействие с правоохранительными органами Республики Казахстан, специальными государственными органами, уполномоченными государственными органами, организациями, субъектами квазигосударственного сектора в пределах своих полномочий в следующих формах:

1) сбор, анализ и мониторинг информации для противодействия незаконному выводу активов;

2) предоставление по запросу уполномоченного органа по возврату активов информации о незаконном приобретении и (или) выводе активов, полученной в процессе своей деятельности, а также сведений и документов, составляющих служебную, коммерческую, налоговую или иную охраняемую законом тайну, за исключением банковской тайны, тайны страхования и тайны на рынке ценных бумаг, в отношении лиц, планируемых и включенных в реестр согласно настоящему Закону.

Информация, сведения и документы, составляющие банковскую тайну, тайну страхования и тайну на рынке ценных бумаг, по лицам, включенным в реестр, предоставляются по запросу уполномоченного органа по возврату активов банками, страховыми организациями и профессиональными участниками рынка ценных бумаг;

3) предоставление информации, сведений и документов, необходимых уполномоченному органу по возврату активов для осуществления мер по возврату незаконно приобретенных активов, а также выполнения функций рабочего органа комиссии;

4) обеспечения доступа уполномоченному органу по возврату активов к базам данных, информационным системам и ресурсам, за исключением баз данных (информационных систем), содержащих сведения, предусмотренные пунктом 4 статьи 20 Закона Республики Казахстан «О контрразведывательной деятельности», а также баз данных Национального Банка, уполномоченного органа по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций, центрального депозитария и фондовых бирж, банков второго уровня, страховых организации и профессиональных участников рынка ценных бумаг;

5) предоставления уполномоченному органу по возврату активов сведений, связанных с незаконным приобретением и выводом активов, полученных в ходе уголовного производства и оперативно-розыскной деятельности, за исключением сведений, предоставление которых запрещено Законом Республики Казахстан «Об оперативно-розыскной деятельности»;

6) при самостоятельном выявлении информирование уполномоченного органа по возврату активов о подозрительных операциях, в том числе о сделках по экспорту (импорту) товаров (работ, услуг) с ценами, явно отличающимися от рыночной стоимости, с указанием реквизитов физических и юридических лиц;

7) направления уполномоченным органом по возврату активов в адрес соответствующих уполномоченных государственных, правоохранительных и специальных государственных органов материалов (обращений) о проведении в установленном законодательством порядке необходимых проверочных, оперативно-розыскных мероприятий, досудебных расследований.

Статья 8. Комиссия

1. В целях выработки предложений и рекомендаций по вопросам возврата незаконно приобретенных и выведенных активов создается комиссия.

Комиссия действует на постоянной основе и возглавляется Премьер-Министром Республики Казахстан по должности.

Положение и персональный состав остальных членов Комиссии утверждается Правительством Республики Казахстан.

Персональный состав членов Комиссии формируется из депутатов Парламента Республики Казахстан, общественных деятелей, членов Правительства Республики Казахстан, первых руководителей государственных органов и иных лиц.

2. Рабочим органом Комиссии является уполномоченный орган по возврату активов.

3. Уполномоченный орган по возврату активов и члены Комиссии обязаны обеспечивать сохранность и конфиденциальность полученных сведений до вынесения судебного решения о принудительном обращении активов в доход государства или исполнения условий соглашения о добровольном возврате активов.

4. Иные вопросы деятельности Комиссии регулируются положением о ней.

Статья 9. Функции Комиссии

1. Основными функциями комиссии являются:

1) выработка рекомендаций по вопросам возврата незаконно приобретенных активов;

2) выработка рекомендаций по способам и механизмам возврата незаконно приобретенных активов государству и (или) вовлечение их в законный экономический оборот в Республике Казахстан;

3) рассмотрение информации об активах и иных сведений, подтверждающих законность источников приобретения (происхождения) задекларированных активов;

4) выработка рекомендаций о включении или исключении лиц (групп лиц) из реестра с учетом социально-экономических рисков и иных факторов.

2. Комиссия вырабатывает рекомендации по активам - юридическим лицам, включенным в Перечень градообразующих юридических лиц, утвержденный уполномоченным органом в области бюджетного планирования, принимая во внимание необходимость обеспечения социальной, политической и экономической стабильности.

Рекомендации, указанные в абзаце первом настоящего пункта, подлежат обязательному утверждению Правительством Республики Казахстан.

3. Рекомендации комиссии обязательны к рассмотрению уполномоченным органом по возврату активов.

Глава 3. МЕРЫ ПО ВОЗВРАТУ НЕЗАКОННО ПРИОБРЕТЕННЫХ И ВЫВЕДЕННЫХ АКТИВОВ

Статья 10. Мониторинг и анализ информации для противодействия незаконному приобретению, выводу и возврату активов

1. Мониторинг и анализ информации для противодействия незаконному приобретению, выводу и возврату активов, направленные на поиск, сбор, обработку, обобщение, оценку поступающей информации о незаконно выведенных активах, осуществляется уполномоченным органом по возврату активов в целях определения:

1) круга вовлеченных в схему незаконного вывода средств лиц, аффилированных и иных лиц;

2) совокупных размеров активов субъектов, подлежащих включению в реестр;

3) признаков и обстоятельств незаконного приобретения активов, в том числе их вывода за пределы Республики Казахстан;

4) причин, условий и обстоятельств концентрации экономических ресурсов на соответствующем рынке товаров, работ или услуг;

5) иных сведений, необходимых для подготовки стратегий возврата государству незаконно приобретенных, в том числе выведенных активов.

Порядок проведения мониторинга и анализа информации для противодействия незаконному приобретению, выводу и возврату активов устанавливается нормативным правовым актом, утверждаемым Генеральным Прокурором Республики Казахстан.

2. Источниками информации для мониторинга и анализа в целях дальнейшего включения субъекта в реестр являются любые не запрещенные законодательством Республики Казахстан источники информации.

Совокупный размер активов субъекта и аффилированных с ним лиц определяется на основании любых доступных источников информации на любую дату в течение периода, когда активы находились либо предположительно находились в собственности, пользовании, владении и (или) под контролем лица (группы лиц).

3. В ходе проведения мониторинга и анализа информации уполномоченный орган по возврату активов вправе истребовать у субъектов и их аффилированных лиц, государственных, местных представительных и исполнительных органов, органов местного самоуправления и иных организаций независимо от форм собственности дополнительную информацию, инициировать проверку законности источников приобретения (происхождения) активов и иные мероприятия.

4. Результаты анализа информации могут являться основанием для проведения проверок государственными органами, а также для формирования реестра.

Статья 11. Состав мер по возврату государству незаконно приобретенных активов

1. К мерам, направленным на возврат государству незаконно приобретенных активов, относятся: меры по поиску (раскрытию), подтверждению происхождения активов, обеспечительные меры, меры по добровольному или принудительному возврату активов государству, управлению арестованными, конфискованными или обращенными в доход государства активами и иные меры.

2. К мерам по поиску (раскрытию) активов относится совокупность мер, направленных на установление факта существования активов, подлежащих возврату, определение их фактического и юридического местонахождения, установление схем корпоративных, фактических и прочих связей между активами и лицами (группами лиц) владеющими или контролирующими активы, и прочей информации, необходимой для проведения дальнейшей работы, нацеленной на возврат незаконно приобретенных активов.

3. К мерам по подтверждению происхождения активов относится совокупность мер, направленных на подтверждение законности формирования (приобретения), происхождения, наращивания активов, анализ и оценку сведений и доказательств.

4. К обеспечительным мерам относятся обеспечительные меры, предусмотренные законодательством и международными договорами Республики Казахстан, законодательством иностранных государств.

5. К мерам по добровольному или принудительному возврату активов государству относятся меры, предусмотренные положениями главы 4 настоящего Закона.

6. К мерам по управлению арестованными, конфискованными или обращенными в доход государства активами относятся меры по:

1) принятию активов в управление;

2) несению расходов на содержание и обеспечение сохранности активов;

3) назначению внешних (доверительных) управляющих активами, находящимися за пределами Республики Казахстан, до их реализации;

4) определению условий распоряжения активами, включая реализацию арестованных, конфискованных или обращенных в доход государства активов;

5) обеспечению бесперебойной работы предприятий, в отношении которых приняты обеспечительные меры, а также обращенных в доход государства;

6) иным вопросам по управлению и распоряжению активами.

7. Меры, предусмотренные настоящим Законом, могут приниматься также при необходимости предоставления правовой помощи иностранным государствам.

Статья 12. Реестр

Для целей возврата активов по рекомендации комиссии уполномоченный орган по возврату активов формирует и утверждает реестр.

Реестр включает сведения о субъектах и их аффилированных лицах, а также о наследниках субъектов и их аффилированных лиц, в собственности, во владении или под контролем которых находятся (находились) или предположительно находятся (находились) активы, подлежащие подтверждению законности источников их приобретения (происхождения).

Статья 13. Порядок формирования реестра

1. В случае возникновения у уполномоченного органа по возврату активов на основании мониторинга и анализа информации разумного сомнения в законности источников приобретения (происхождения) активов, находящихся (находившихся), предположительно находящихся (находившихся) в собственности, пользовании, владении или под контролем субъекта и (или) его аффилированных лиц, а равно наследников субъектов и их аффилированных лиц, совокупный размер которых равен или превышает тринадцатимиллионнократный размер месячного расчетного показателя, вопрос включения в реестр субъекта и его аффилированных лиц выносится на рассмотрение комиссии.

2. Основаниями для возникновения разумного сомнения в законности источников приобретения (происхождения) активов субъекта или его аффилированных лиц являются сведения, указывающие на один из следующих признаков:

1) несоответствие стоимости активов, находящихся (предположительно находящихся) в собственности, пользовании, владении или под контролем лица размеру законных доходов либо иных законных источников покрытия расходов на приобретение таких активов, в том числе в отношении (вплоть до) первичных активов и в отношении (вплоть до) первичных доходов (источников покрытия расходов);

Для целей настоящего Закона к законным доходам или иным законным источникам покрытия расходов лица на приобретение активов относятся доходы, приобретенные законным путем с соблюдением всех требований законодательства Республики Казахстан, в том числе законные источники покрытия расходов на приобретение активов, вплоть до первичных активов и источников покрытия расходов на приобретение первичных активов.

2) проведение (в том числе ранее) проверки в рамках досудебных расследований причастности лица к совершению уголовных правонарушений против собственности, уголовных правонарушений в сфере экономической деятельности, экологических уголовных правонарушений, коррупционных и иных уголовных правонарушений против интересов государственной службы и государственного управления;

3) проведение (в том числе ранее) в отношении лица производства по делам об административных коррупционных правонарушениях, административных правонарушениях в области охраны окружающей среды, использования природных ресурсов, налогообложения, торговли и финансов, предпринимательской деятельности;

4) приобретение субъектами или их аффилированными лицами активов, в совокупности превышающих пороговое значение, установленное настоящим Законом, после (во время) занятия одним из таких лиц ответственной государственной должности или должности предполагающей выполнение управленческих функций в государственной организации или субъекте квазигосударственного сектора;

5) выявление по результатам оперативно-розыскных мероприятий, предусмотренных Законом Республики Казахстан «Об оперативно-розыскной деятельности», сведений, дающих достаточные основания предполагать, что лицу принадлежат активы, имеющие незаконное происхождение;

6) наличие обвинительного приговора, вынесенного иностранным судом в отношении лица;

7) наличие благоприятных неконкурентных законодательных (нормативных, регуляторных) и прочих условий ведения предпринимательской деятельности субъекта или его аффилированных лиц;

8) наличие признаков аномальности условий предпринимательской деятельности субъекта или его аффилированных лиц, включая признаки экономической нецелесообразности сделок, не рыночных условий сделок;

9) наличие сведений о причинении субъектом и (или) его аффилированным лицом убытков банку второго уровня путем получения заведомо невозвратных кредитов (займов), получения кредитов (займов) на не рыночных условиях либо с нарушением действующего законодательства и внутренних документов банка, либо иным путем, в отношении банков второго уровня, участвовавших в программах государственной поддержки (в любой форме) и (или) получавших поддержку со стороны субъектов квазигосударственного сектора в виде размещения средств на депозитах, пересмотра условий по депозитным и иным счетам, приобретения облигаций выпущенных банками второго уровня, пересмотра условий облигационных программ банков второго уровня и иных действий, экономический и (или) юридический смысл которых заключен в поддержке финансовой устойчивости банка второго уровня (далее - банки, получавшие государственную поддержку);

10) сведения, содержащие признаки вовлеченности субъектов и (или) их аффилированных лиц в операции, рассматриваемые в качестве типов, схем и способов легализации (отмывания) преступных, в соответствии с законодательством о противодействии легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма.

3. По итогам рассмотрения на заседании Комиссия выносит рекомендацию о включении либо не включении лиц в реестр с учетом положений пункта 2 статьи 9 настоящего Закона.

4. На основании рекомендаций Комиссии уполномоченный орган по возврату активов формирует реестр посредством включения субъекта и указания следующих сведений:

для физических лиц - фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность), индивидуальный идентификационный номер (номер налогоплательщика, иные эквивалентные схожие реквизиты, при наличии), гражданство;

для юридических лиц - наименование, регистрационный номер, место нахождения (регистрации).

5. В случае, если по итогам анализа представленной субъектом декларации о раскрытии активов, будет установлено, что основания для разумных сомнений в законности источников приобретения (происхождения) активов отсутствуют, либо что субъект не соответствует признакам, предусмотренным статьей 2 настоящего Закона, субъект подлежит исключению из реестра после рассмотрения данного вопроса на комиссии.

Отсутствие оснований для разумных сомнений в законности источников приобретения (происхождения) активов для целей настоящей статьи означает соответствие стоимости активов, находящихся в собственности лица, размеру законных доходов либо иных законных источников покрытия расходов на приобретение таких активов, в том числе в отношении (вплоть до) первичных активов и в отношении (вплоть до) первичных доходов (источников покрытия расходов).

6. Предельный срок для нахождения лица в реестре составляет один год со дня включения лица в реестр.

Течение указанного срока прерывается в случае:

1) реализации процессуальных прав участниками досудебного производства;

2) направления дополнительных запросов лицам, включенным в реестр;

3) направления запросов уполномоченным государственным, правоохранительным и специальным государственным органам;

4) проведения аудита, ревизии, проверок, исковых и иных мероприятий, связанных с запросами информации, правовой помощи и иных специальных мероприятий по взаимодействию с иностранными судами и уполномоченными органами, в том числе направленными на обеспечение возврата активов;