Г. Коренева, консультант по бухгалтерскому
и налоговому учету ИС «Бухгалтер»
См. также:
Построчное заполнение декларации по КПН (ф. 100.00) за 2012 год
Построчное заполнение декларации по КПН (ф. 100.00) за 2013 год
Построчное заполнение декларации по КПН (ф. 100.00) за 2014 год
Построчное заполнение декларации по КПН (ф. 100.00) за 2016 год
Построчное заполнение декларации по КПН (ф. 100.00) за 2017 год
Построчное заполнение декларации по КПН (ф. 100.00) за 2018 год
См. шаблон по заполнению декларации по КПН по форме 100.00 за 2019 год в формате Excel (до 20.01.2020 г.)
ПОСТРОЧНОЕ ЗАПОЛНЕНИЕ ДЕКЛАРАЦИИ ПО КПН ПО ФОРМЕ 100.00 ЗА 2019 ГОД (до 20.01.2020 г.)
СОДЕРЖАНИЕ
Общие положения
Раздел «Совокупный годовой доход»
Заполнение строки 100.00.001 «Доход от реализации»
Заполнение строки 100.00.002 «Доход от прироста стоимости»
Заполнение строки 100.00.004 «Прочие доходы»
Заполнение строки 100.00.006 «Корректировка совокупного годового дохода в соответствии с пунктом 1 статьи 241 Налогового кодекса»
Заполнение строки 100.00.007 «Корректировка совокупного годового дохода в соответствии с пунктом 3 статьи 241 Налогового кодекса»
Раздел «Вычеты»
Заполнение строки 100.00.009 «Расходы по реализованным товарам (работам, услугам)»
Заполнение строки 100.00.010 «Штрафы, пени, неустойки»
Заполнение строки 100.00.011 «Сумма НДС, относимая на вычеты по основаниям, установленным пунктом 9 статьи 243 Налогового кодекса»
Заполнение строки 100.00.012 «Отчисления в ГФСС, ФСМС»
Заполнение строки 100.00.013 «Вычеты по вознаграждению»
Заполнение строки 100.00.014 «Суммы представительских расходов»
Заполнение строки 100.00.015 «Сомнительные требования»
Заполнение строки 100.00.016 «Налоги и другим обязательные платежи в бюджет»
Заполнение строки 100.00.017 «Вычеты по фиксированным активам»
и формы 100.02 «Вычеты по фиксированным активам»
Заполнение строки 100.00.018 «Вычеты по инвестиционным налоговым преференциям»
Заполнение строки 100.00.020 «Прочие вычеты»
Заполнение строки 100.00.021 «Всего вычетов»
Раздел «Корректировка доходов и вычетов в соответствии с Налоговым кодексом»
Раздел «Корректировка доходов и вычетов в соответствии с законом о трансфертном ценообразовании»
Раздел «Расчет налогооблагаемого дохода»
Заполнение строки 100.00.025 «Налогооблагаемый доход (убыток)»
Заполнение строки 100.00.026 «Доходы из иностранных источников»
и формы 100.05 «Доходы из иностранных источников, суммы уплаченного иностранного налога и зачета»
Заполнение строки 100.00.027 «Доход, освобождаемый от налогообложения в соответствии с международными договорами»
и формы 100.04 « Доход, подлежащий освобождению от налогообложения в соответствии с международными договорами»
Заполнение строки 100.00.028 «Всего налогооблагаемого дохода (убытка)»
Заполнение строки 100.00.029 «Суммарная прибыль КИК и ПУ КИК)»
и формы 100.09 «Налогообложение финансовой прибыли контролируемой иностранной компании»
Заполнение строки 100.00.030 «Итого налогооблагаемого дохода (убытка)»
Для работы в системе необходимо произвести следующие настройки:
