5. Покупка и (или) продажа наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную или наличную национальную валюту физическими лицами в Республике Казахстан производятся исключительно через обменные пункты уполномоченных банков и уполномоченных организаций.
6. Национальный Банк Республики Казахстан проводит мониторинг источников спроса и предложения на внутреннем валютном рынке Республики Казахстан и целей использования приобретенной иностранной валюты.
Формы отчетности, представляемые уполномоченными банками и профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими валютные операции по поручениям клиентов, для целей осуществления такого мониторинга, а также порядок и сроки их представления устанавливаются правилами мониторинга источников спроса и предложения на внутреннем валютном рынке Республики Казахстан.
7. Национальный Банк Республики Казахстан устанавливает требования к резидентам-юридическим лицам (за исключением уполномоченных банков) по подтверждению целей покупки иностранной валюты за национальную валюту на внутреннем валютном рынке Республики Казахстан, а также ее использованию на заявленные цели.
Порядок покупки и (или) продажи безналичной иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Республики Казахстан, требования к резидентам-юридическим лицам (за исключением уполномоченных банков) по подтверждению целей покупки иностранной валюты за национальную валюту на внутреннем валютном рынке Республики Казахстан и ее использования, а также пороговое значение для суммы покупки, при превышении которого применяются эти требования, устанавливаются правилами осуществления валютных операций в Республике Казахстан.
Статья 11. Организация обменных операций с наличной иностранной валютой
1. Деятельность по организации обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан, включая покупку и (или) продажу наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную валюту или наличную национальную валюту, осуществляется уполномоченными банками, имеющими право на организацию обменных операций с наличной иностранной валютой в соответствии с выданной им лицензией или правом, предоставленным законами Республики Казахстан, и уполномоченными организациями. Иные лица не вправе оказывать в Республике Казахстан финансовые услуги по покупке и (или) продаже наличной иностранной валюты.
2. Порядок покупки и (или) продажи наличной иностранной валюты в обменных пунктах уполномоченных банков и уполномоченных организаций, а также порядок установления курсов покупки и (или) продажи наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную или наличную национальную валюту устанавливается правилами организации обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан.
3. Национальный Банк Республики Казахстан вправе устанавливать пределы отклонения курсов покупки от курсов продажи наличной иностранной валюты за национальную валюту по операциям, проводимым через обменные пункты уполномоченных банков и (или) уполномоченных организаций. Виды иностранных валют и соответствующие им пределы отклонения устанавливаются Национальным Банком Республики Казахстан.
Статья 12. Требования к осуществлению деятельности по организации обменных операций с наличной иностранной валютой
1. Уполномоченный банк, имеющий право на организацию обменных операций с наличной иностранной валютой в соответствии с выданной ему лицензией или правом, предоставленным законами Республики Казахстан, уведомляет Национальный Банк Республики Казахстан о начале и прекращении деятельности обменных пунктов.
Уведомление об открытии обменного пункта осуществляется уполномоченным банком не позднее даты начала проведения операций обменным пунктом. Национальный Банк Республики Казахстан в течение трех рабочих дней со дня уведомления подтверждает его получение.
2. Уполномоченная организация осуществляет деятельность на основании выданной Национальным Банком Республики Казахстан лицензии на организацию обменных операций с наличной иностранной валютой и приложения к ней, которое выдается на каждый обменный пункт уполномоченной организации.
Уполномоченная организация вправе осуществлять через свои обменные пункты операции по покупке и (или) продаже аффинированного золота в слитках, выпущенных Национальным Банком Республики Казахстан.
Не допускается участие уполномоченной организации в уставном капитале других юридических лиц.
3. К уполномоченным организациям предъявляются квалификационные требования, которые включают требования к учредителям, включая раскрытие источников происхождения их вкладов в уставный капитал уполномоченной организации, требования к организационно-правовой форме, размеру и порядку формирования уставного капитала, а также помещению, оборудованию обменных пунктов и персоналу уполномоченной организации.
4. Наличие у уполномоченной организации помещения для размещения обменного пункта обязательно для получения лицензии на организацию обменных операций с наличной иностранной валютой и приложения к ней.
Для получения лицензии и (или) приложения к лицензии помимо документов, определенных в соответствии с Законом Республики Казахстан «О разрешениях и уведомлениях», уполномоченные организации представляют в Национальный Банк Республики Казахстан справку уполномоченного банка о наличии счета в иностранной валюте.
Документы представляются на условиях и в порядке, установленных правилами организации обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан.
5. Выдача лицензии (включая приложение к ней) на организацию обменных операций с наличной иностранной валютой или отказ в выдаче лицензии (включая приложение к ней) осуществляются в течение двадцати рабочих дней со дня представления уполномоченной организацией всех документов и сведений, предусмотренных настоящим Законом и Законом Республики Казахстан «О разрешениях и уведомлениях».
Выдача приложения к действительной лицензии, переоформление лицензии и (или) приложения к ней или отказ в выдаче таких документов осуществляются в течение десяти рабочих дней со дня представления уполномоченной организацией всех документов и сведений, предусмотренных настоящим Законом и Законом Республики Казахстан «О разрешениях и уведомлениях».
При отказе в выдаче, переоформлении лицензии и (или) приложения к ней заявителю представляется мотивированный ответ.
6. Основаниями для отказа в выдаче, переоформлении лицензии и (или) приложения к лицензии являются:
1) непредставление документов и (или) сведений, предусмотренных в соответствии с настоящим Законом и Законом Республики Казахстан «О разрешениях и уведомлениях»;
2) несоответствие заявителя и (или) представленных документов и (или) сведений требованиям, установленным в соответствии с настоящим Законом и Законом Республики Казахстан «О разрешениях и уведомлениях».
7. Квалификационные требования к уполномоченным организациям, порядок лицензирования уполномоченных организаций, порядок уведомления уполномоченным банком о начале и прекращении деятельности обменных пунктов, требования к деятельности по организации обменных операций с наличной иностранной валютой и операций по покупке и (или) продаже аффинированного золота в слитках, выпущенных Национальным Банком Республики Казахстан, а также формы и порядок представления уполномоченными банками и уполномоченными организациями информации о такой деятельности устанавливаются правилами организации обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан.
Глава 4. МОНИТОРИНГ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ. ПРЕДСТАВЛЕНИЕ
ИНФОРМАЦИИ ПО ВАЛЮТНЫМ ОПЕРАЦИЯМ И СЧЕТАМ
В ИНОСТРАННЫХ БАНКАХ
Статья 13. Мониторинг валютных операций
1. Мониторинг валютных операций осуществляется Национальным Банком Республики Казахстан посредством получения информации о валютных операциях от резидентов-участников валютных операций и уполномоченных банков, осуществляющих платежи и (или) переводы денег по валютным операциям, а также счетах в иностранных банках.
Для целей мониторинга валютных операций Национальный Банк Республики Казахстан:
1) осуществляет учетную регистрацию валютных договоров, на основании и во исполнение которых резиденты (за исключением уполномоченных банков и филиалов (представительств) иностранных организаций) осуществляют операции движения капитала, (далее - валютные договоры по движению капитала) и получает информацию о проводимых по ним валютных операциях и связанных с ними требованиях к нерезидентам и обязательствах перед нерезидентами;
2) получает уведомления о проведенных валютных операциях, включая информацию о проведенных платежах и (или) переводах денег по валютным операциям;
3) получает уведомления о счетах в иностранных банках, открытых резидентами (за исключением уполномоченных банков и филиалов (представительств) иностранных организаций), и осуществляет учетную регистрацию таких счетов;
4) получает на регулярной основе информацию от филиалов (представительств) иностранных нефинансовых организаций, осуществляющих деятельность в Республике Казахстан.
2. Для организации и проведения мониторинга валютных операций Национальный Банк Республики Казахстан или уполномоченные банки в случаях, установленных настоящим Законом, присваивают учетные номера валютным договорам, на основании и во исполнение которых осуществляются валютные операции, а также счетам резидентов (за исключением уполномоченных банков и филиалов (представительств) иностранных организаций) в иностранных банках. Национальный Банк Республики Казахстан присваивает учетные номера валютным договорам по движению капитала, счетам резидентов (за исключением уполномоченных банков и филиалов (представительств) иностранных организаций) в иностранных банках, а также валютным договорам по экспорту или импорту, расчеты по которым осуществляются через такие счета. Уполномоченные банки присваивают учетные номера валютным договорам по экспорту или импорту, расчеты по которым осуществляются через счета в уполномоченных банках.
Учетный номер используется для идентификации и учета платежей и (или) переводов денег и иного исполнения обязательств по валютному договору, а также платежей и (или) переводов денег по валютным операциям, проводимым резидентами с использованием своих счетов в иностранных банках.
Если валютный договор по движению капитала предусматривает также осуществление экспорта или импорта и расчеты по нему осуществляются через банковские счета в уполномоченных банках, то резидент (за исключением уполномоченного банка и филиала (представительства) иностранной организации) обращается за присвоением учетного номера такому валютному договору в уполномоченный банк. Национальный Банк Республики Казахстан осуществляет учетную регистрацию такого валютного договора по движению капитала с присвоением учетного номера, идентичного учетному номеру, присвоенному уполномоченным банком.
3. При присвоении учетного номера валютному договору Национальный Банк Республики Казахстан или уполномоченный банк вправе затребовать у резидента-участника валютного договора в дополнение к представленной копии валютного договора следующую информацию:
1) сведения об участниках валютного договора (идентификационные данные, включая страну регистрации, сведения об участии стороны валютного договора в капитале другой стороны валютного договора);
2) сведения о сделке, включая реквизиты и сумму валютного договора, валюту валютного договора и расчетов по нему, дату завершения исполнения обязательств по валютному договору;
3) сведения о счетах, через которые будут осуществляться расчеты по сделке;
4) изменения и (или) дополнения к валютному договору, внесенные его участниками, и иные документы участников валютного договора, которые связаны с осуществляемой сделкой.
Статья 14. Учетная регистрация валютного договора по движению капитала
1. Учетная регистрация валютного договора по движению капитала предусматривает присвоение этому договору учетного номера и последующее представление резидентом-участником валютного договора по движению капитала в Национальный Банк Республики Казахстан сведений по нему с использованием учетного номера.
Требования учетной регистрации распространяются на валютные договоры по движению капитала, участниками которых являются резиденты (за исключением уполномоченных банков и филиалов (представительств) иностранных организаций).
Критерии и условия, включая пороговое значение, при наличии которого валютный договор по движению капитала подлежит учетной регистрации, а также исключения из процедуры учетной регистрации устанавливаются правилами мониторинга валютных операций в Республике Казахстан.
2. Резидент (за исключением уполномоченного банка и филиала (представительства) иностранной организации), являющийся участником валютного договора по движению капитала, обращается в Национальный Банк Республики Казахстан за присвоением учетного номера валютному договору по движению капитала до начала исполнения обязательств по такому валютному договору любой из его сторон.
Если исполнению резидентом обязательств по валютному договору по движению капитала предшествует передача имущества (поступление денег) от нерезидента в пользу резидента, то обращение за присвоением учетного номера валютному договору по движению капитала осуществляется до передачи имущества (поступления денег) в распоряжение резидента и (или) зачисления поступивших денег на банковские счета резидента в уполномоченных банках.
Если в результате внесения изменений и (или) дополнений валютный договор по движению капитала стал соответствовать критериям и условиям для учетной регистрации, то присвоение учетного номера валютному договору по движению капитала осуществляется до начала исполнения сторонами обязательств по валютному договору по движению капитала с внесенными изменениями и (или) дополнениями (до передачи имущества (поступления денег) в распоряжение резидента, если после внесения изменений и (или) дополнений в валютный договор по движению капитала исполнение обязательства начато нерезидентом).
По подлежащим учетной регистрации валютным договорам по движению капитала проведение платежей и (или) переводов денег через банковские счета в уполномоченных банках осуществляется только при наличии учетного номера.
3. Для учетной регистрации валютного договора по движению капитала резидент (за исключением уполномоченного банка и филиала (представительства) иностранной организации) представляет в Национальный Банк Республики Казахстан:
1) заявление с указанием идентификационного номера резидента, для физических лиц - с приложением копии документа, удостоверяющего личность;
2) копию валютного договора по движению капитала и изменений и (или) дополнений к нему, касающихся обязательств по валютному договору по движению капитала.
Национальный Банк Республики Казахстан вправе запросить для ознакомления оригиналы указанных документов, а также иные документы и (или) сведения, относящиеся к осуществлению валютной операции движения капитала, и (или) на которые имеются ссылки в представленных документах.
Документы, составленные на иностранном языке, представляются в Национальный Банк Республики Казахстан с переводом на государственный или русский языки.
Присвоение учетного номера валютному договору по движению капитала осуществляется в течение пяти рабочих дней со дня представления резидентом всех документов и сведений, предусмотренных настоящим пунктом.
4. Требования учетной регистрации не распространяются на валютные договоры по движению капитала, участниками которых являются Национальный Банк Республики Казахстан, Министерство финансов Республики Казахстан.
5. Порядок получения резидентами (за исключением уполномоченных банков и филиалов (представительств) иностранных организаций) учетных номеров для валютных договоров по движению капитала и счетов резидентов-юридических лиц (за исключением уполномоченных банков и филиалов (представительств) иностранных организаций) в иностранных банках, порядок представления копий валютного договора по движению капитала и иных документов, подтверждающих возникновение, исполнение и прекращение обязательств по валютному договору по движению капитала, отчетности по валютному договору по движению капитала с учетным номером или счету в иностранном банке с учетным номером устанавливаются правилами мониторинга валютных операций в Республике Казахстан.
Статья 15. Уведомление о проведенных валютных операциях
1. Уведомление Национального Банка Республики Казахстан о проведенных валютных операциях осуществляется уполномоченными банками и профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими валютные операции по поручению клиентов, в форме отчетов Национальному Банку Республики Казахстан на регулярной основе, в том числе в форме уведомления о платежах и (или) переводах денег клиентов по валютным операциям.
2. Уполномоченные банки осуществляют уведомление о проведенных по поручениям клиентов платежах и (или) переводах денег по валютным операциям, сумма которых равна или превысила пороговое значение, на основании сведений, полученных при проведении платежей и (или) переводов денег.
При проведении клиентом - резидентом или нерезидентом платежа и (или) перевода денег по валютной операции в сумме, равной или превышающей пороговое значение, уполномоченному банку представляются следующие сведения:
1) страна регистрации отправителя и бенефициара по платежному документу, если эти данные не совпадают с указанными в платежном документе;
2) признак внутрикорпоративного перевода денег (для операций, осуществляемых юридическим лицом со своими структурными подразделениями или между структурными подразделениями одного юридического лица);
3) код валютной операции, по которой проводятся платеж и (или) перевод денег.
Если клиент является резидентом, то дополнительно представляются следующие сведения по валютному договору, на основании и во исполнение которого проводятся платеж и (или) перевод денег по валютной операции:
1) сведения об отправителе денег и получателе денег по валютному договору (в случае несовпадения с отправителем и бенефициаром по платежному документу);
2) страна регистрации отправителя денег и получателя денег по валютному договору, в случае несовпадения с отправителем и бенефициаром по платежному документу;
3) реквизиты валютного договора и учетный номер валютного договора (при наличии).
Указанные в настоящем пункте сведения о платеже и (или) переводе денег по валютной операции представляются уполномоченному банку клиентом или указываются уполномоченным банком самостоятельно на основании представленных клиентом документов и сведений. Уполномоченный банк, как агент валютного контроля, обеспечивает корректность указания кода валютной операции и иных предусмотренных настоящим пунктом сведений.
Пороговое значение в отношении суммы платежа и (или) перевода денег по валютной операции, подлежащей уведомлению, коды валютных операций и порядок представления сведений, указанных в настоящем пункте, устанавливаются правилами осуществления валютных операций в Республике Казахстан.
3. Формы и сроки представления отчетности уполномоченными банками или профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими валютные операции по поручениям клиентов, а также порядок уведомления ими о проведенной валютной операции и уведомления о платежах и (или) переводах денег клиентов по валютным операциям устанавливаются правилами мониторинга валютных операций в Республике Казахстан.
4. Национальный Банк Республики Казахстан в целях уточнения обстоятельств совершения валютных операций вправе затребовать у агентов валютного контроля или резидента-отправителя или бенефициара по включенному в уведомление платежу и (или) переводу денег копию валютного договора, на основании или во исполнение которого были осуществлены такой платеж и (или) перевод денег, а также иные сведения по такому валютному договору.
Статья 16. Уведомление о счетах в иностранных банках
1. Резидент-юридическое лицо (за исключением уполномоченного банка и филиала (представительства) иностранной организации) при открытии счета в иностранном банке в срок не позднее тридцати календарных дней со дня заключения договора с иностранным банком уведомляет об этом Национальный Банк Республики Казахстан путем обращения за присвоением учетного номера счету.
Для присвоения учетного номера счету в иностранном банке резидент-юридическое лицо (за исключением уполномоченного банка и филиала (представительства) иностранной организации) представляет заявление с указанием бизнес-идентификационного номера и копию документа иностранного банка с указанием реквизитов счета.
В случаях изменения реквизитов или закрытия счета в иностранном банке, которому был присвоен учетный номер, резидент-юридическое лицо (за исключением уполномоченного банка и филиала (представительства) иностранной организации) в установленные сроки уведомляет об этом Национальный Банк Республики Казахстан.
2. Резиденты-физические лица не уведомляют Национальный Банк Республики Казахстан о счетах в иностранных банках. О переводах денег физических лиц с собственных счетов (на собственные счета) в иностранных банках уведомляет уполномоченный банк, который осуществляет такие переводы денег.
3. Порядок получения резидентами-юридическими лицами (за исключением уполномоченного банка и филиала (представительства) иностранной организации) учетных номеров для счетов в иностранных банках, порядок уведомления ими об изменении реквизитов или закрытии счета в иностранном банке, а также формы и порядок представления отчетности по движению денег по таким счетам, порядок представления уполномоченными банками отчетности о переводах денег физических лиц устанавливаются правилами мониторинга валютных операций в Республике Казахстан.
Статья 17. Представление информации для целей мониторинга валютных операций
1. Филиалы (представительства) иностранных нефинансовых организаций, осуществляющие деятельность в Республике Казахстан более одного года, представляют Национальному Банку Республики Казахстан информацию об операциях с резидентами и нерезидентами в форме регулярной отчетности, а также по запросу.
2. Форма представления регулярной отчетности филиалом (представительством) иностранной нефинансовой организации определяется исходя из вида деятельности, осуществляемой им в Республике Казахстан.
Виды деятельности, осуществляемой филиалами (представительствами) иностранных нефинансовых организаций, для представления регулярной отчетности, а также формы и сроки представления отчетности филиалами (представительствами) иностранных нефинансовых организаций устанавливаются правилами представления информации филиалами (представительствами) иностранных нефинансовых организаций, осуществляющими деятельность в Республике Казахстан.
Глава 5. ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ
Статья 18. Органы, агенты и субъекты валютного контроля
1. Валютный контроль в Республике Казахстан осуществляется Национальным Банком Республики Казахстан, Правительством Республики Казахстан, иными органами и агентами валютного контроля в соответствии с настоящим Законом и иными законодательными актами Республики Казахстан.
2. Органами валютного контроля в Республике Казахстан являются Национальный Банк Республики Казахстан и иные государственные органы в соответствии с компетенцией, определенной законами Республики Казахстан.
Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки, уполномоченные организации, а также профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие валютные операции по поручениям клиентов.
3. Валютный контроль в Республике Казахстан проводится в отношении резидентов, осуществляющих валютные операции, а также нерезидентов, осуществляющих валютные операции на территории Республики Казахстан (далее - субъекты валютного контроля).
Валютный контроль в отношении финансовых организаций проводится Национальным Банком Республики Казахстан. Валютный контроль в отношении иных лиц проводится Национальным Банком Республики Казахстан совместно с другими органами валютного контроля в пределах компетенции.
4. Национальный Банк Республики Казахстан взаимодействует с другими органами валютного контроля, а также координирует информационное взаимодействие агентов валютного контроля с другими органами валютного контроля.
Статья 19. Полномочия органов и агентов валютного контроля
1. Органы и агенты валютного контроля в пределах своей компетенции осуществляют контроль валютных операций, проводимых резидентами и нерезидентами в Республике Казахстан, в части соответствия этих операций валютному законодательству Республики Казахстан.
2. Органы валютного контроля вправе устанавливать порядок представления отчетности по валютным операциям, запрашивать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, предъявлять требования об устранении выявленных нарушений и принимать другие меры, предусмотренные законодательством Республики Казахстан, которые являются обязательными для исполнения всеми резидентами и нерезидентами в Республике Казахстан.
3. Агенты валютного контроля обязаны:
1) осуществлять контроль соблюдения требований валютного законодательства Республики Казахстан при проведении операций, в том числе по поручениям клиентов;
2) обеспечивать полноту и объективность учета и отчетности по валютным операциям;
3) сообщать о ставших им известными фактах нарушений валютного законодательства Республики Казахстан, допущенных их клиентами, в Национальный Банк Республики Казахстан, а также другие органы валютного контроля и правоохранительные органы в соответствии с их полномочиями, установленными законодательными актами Республики Казахстан;
4) представлять органам валютного контроля информацию о валютных операциях, проводимых с их участием, в порядке, установленном валютным законодательством Республики Казахстан.
4. Органы и агенты валютного контроля обязаны сохранять в соответствии с законодательством Республики Казахстан коммерческую, банковскую и иную охраняемую законом тайну, ставшую им известной при осуществлении их полномочий, в том числе при осуществлении обмена информацией в электронном виде в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан.
5. Уполномоченный банк осуществляет платежи и (или) переводы денег по валютным операциям резидента и (или) нерезидента только при условии представления последними документов, требуемых в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан.
6. В целях обеспечения соблюдения требований валютного законодательства агенты валютного контроля в соответствии с настоящим Законом вправе требовать от резидентов и нерезидентов при проведении ими валютных операций:
1) для физических лиц - документ, удостоверяющий личность;
2) для иностранных граждан и лиц без гражданства - документ, подтверждающий право постоянного проживания в Республике Казахстан (при наличии);
3) для юридических лиц и организаций, не являющихся юридическим лицом, - учредительные и иные документы, в том числе идентифицирующие участников этого лица;
4) валютный договор, в том числе с отметкой о присвоении учетного номера в случаях, установленных настоящим Законом;
5) лицензию в случаях, установленных настоящим Законом;
6) документы и сведения, подтверждающие исполнение либо на основании которых необходимо исполнение обязательств по валютным договорам;
7) сведения о платежах и (или) переводах денег по валютным операциям в соответствии со статьей 15 настоящего Закона.
7. Агенты валютного контроля не вправе требовать представления документов, не относящихся к проводимой валютной операции.
8. Уполномоченные банки отказывают в осуществлении платежа и (или) перевода денег по валютной операции в случаях непредставления лицом документов, требуемых в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан, представления им недостоверных документов либо при неосуществлении действий, установленных валютным законодательством Республики Казахстан.
Статья 20. Формы валютного контроля
1. Органы валютного контроля осуществляют валютный контроль в отношении субъектов валютного контроля в форме проверок и иных форм контроля в соответствии с законами Республики Казахстан.
2. В отношении финансовых организаций проводятся проверки на основе оценки степени риска, внеплановые проверки органа валютного контроля и иные формы контроля. В отношении иных резидентов, осуществляющих валютные операции, а также нерезидентов, осуществляющих валютные операции на территории Республики Казахстан, проводятся процедуры валютного контроля при проведении ими платежей и (или) переводов денег по валютным операциям, внеплановые проверки органа валютного контроля и иные формы контроля.
3. Иные формы контроля осуществляются органами валютного контроля путем:
1) осмотра помещения и оборудования обменного пункта уполномоченной организации на предмет соответствия квалификационным требованиям;
2) направления агенту валютного контроля поручения, обязательного для исполнения, в целях надлежащего осуществления валютного контроля;
3) анализа информации, отчетности и документов, связанных с проведением валютной операции, запрошенных органом валютного контроля в связи с поступлением информации от агента валютного контроля о возможном нарушении клиентом требований валютного законодательства Республики Казахстан и иной информации (отчетности), представляемой в соответствии с требованиями валютного законодательства Республики Казахстан.
4. Процедуры осуществления иной формы контроля включают:
1) посещение и осмотр помещения и оборудования, предназначенных для обменного пункта уполномоченной организации, на соответствие предъявляемым к ним квалификационным требованиям в рамках разрешительного контроля до выдачи лицензии на организацию обменных операций с наличной иностранной валютой и (или) приложения к ней. Посещение и осмотр осуществляются на основании поступившего заявления юридического лица на получение лицензии на организацию обменных операций с наличной иностранной валютой и (или) приложения к ней. Результат осмотра используется для выдачи либо отказа в выдаче юридическому лицу лицензии на организацию обменных операций с наличной иностранной валютой и (или) приложения к ней;
2) направление агенту валютного контроля поручения в форме письменного запроса, в котором указана суть поручения и сроки его исполнения. Агентом валютного контроля исполняется письменное поручение органа валютного контроля путем представления запрошенных информации и (или) документов в форме и срок, указанные в таком поручении;
3) осуществление органом валютного контроля анализа информации, отчетности, документов, представление которых предусмотрено валютным законодательством Республики Казахстан (в том числе по запросу органа валютного контроля), на предмет соблюдения требований валютного законодательства Республики Казахстан, в том числе по своевременности, полноте и достоверности полученных информации, отчетности, документов.
Статья 21. Требования к проведению платежей и (или) переводов денег по отдельным валютным операциям
1. Платежи и (или) переводы денег резидентов (за исключением уполномоченных банков и филиалов (представительств) иностранных организаций) по отдельным валютным операциям, проведение которых может быть направлено на вывод денег из Республики Казахстан, осуществляются уполномоченными банками только при представлении резидентом, являющимся отправителем денег или получателем денег, разрешения уполномоченному банку на передачу информации о данном платеже и (или) переводе денег органам валютного контроля.
Указанное в данном пункте разрешение оформляется в произвольной форме. Допускается представление одного разрешения в отношении всех платежей и (или) переводов денег по валютным операциям в рамках валютного договора, на основании которого осуществляются валютные операции, проведение которых может быть направлено на вывод денег из Республики Казахстан.
2. К валютным операциям, проведение которых может быть направлено на вывод денег из Республики Казахстан, относятся следующие операции:
1) финансовый заем, предусматривающий предоставление нерезидентом денег резиденту (за исключением уполномоченного банка), если условиями соответствующего валютного договора не предусмотрено осуществление перевода денег, подлежащих к получению от нерезидента, на банковские счета резидента в уполномоченных банках;
2) финансовый заем, предусматривающий возникновение у резидента (за исключением уполномоченного банка) требований к нерезиденту по возврату денег, если условиями соответствующего валютного договора не предусмотрено осуществление перевода денег, подлежащих к получению от нерезидента, на банковские счета резидента в уполномоченных банках;
3) финансовый заем, предусматривающий предоставление резидентом денег нерезиденту, не являющемуся аффилированным лицом, на срок свыше семисот двадцати дней без выплаты вознаграждения за пользование предметом финансового займа;
4) операции по экспорту, если условиями соответствующего валютного договора предусмотрено, что срок исполнения обязательств по оплате экспорта нерезидентом превышает семьсот двадцать дней с даты исполнения обязательств резидентом;
5) операции по оплате импорта, если условиями соответствующего валютного договора предусмотрено, что срок исполнения обязательств по возврату денег (авансового платежа или полной предоплаты) нерезидентом в случае неисполнения нерезидентом своих обязательств по импорту превышает семьсот двадцать дней с даты исполнения обязательств резидентом.
Случаи, указанные в части первой настоящего пункта, не включают финансовые займы, возникающие в рамках сделок по торговому или исламскому финансированию, а также операции, осуществляемые нерезидентами со своими филиалами (представительствами) в Республике Казахстан, и операции между филиалами (представительствами) иностранных организаций в Республике Казахстан.
Для целей настоящего пункта к аффилированному лицу резидента относятся:
1) лицо, которому принадлежит десять и более процентов голосующих акций акционерного общества (десять и более процентов голосов участников) резидента-юридического лица;
2) лицо, в котором данному резиденту принадлежит десять и более процентов голосующих акций акционерного общества (десять и более процентов голосов участников);
3) лицо, которое совместно с данным резидентом находится под контролем третьего лица.
Статья 22. Ограниченные меры воздействия, меры воздействия и санкции
1. Органы валютного контроля при выявлении нарушений валютного законодательства Республики Казахстан субъектами валютного контроля вправе применить ограниченные меры воздействия, меры воздействия и санкции, предусмотренные настоящим Законом и иными законами Республики Казахстан.
2. При выявлении нарушений валютного законодательства Республики Казахстан Национальный Банк Республики Казахстан вправе применить в отношении финансовой организации ограниченную меру воздействия либо санкцию в соответствии с нормами Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» и иными законами Республики Казахстан.
При выявлении нарушений валютного законодательства Республики Казахстан Национальный Банк Республики Казахстан вправе применить в отношении иных резидентов, а также нерезидентов, осуществляющих валютные операции на территории Республики Казахстан, письменное уведомление об устранении выявленных нарушений.