Письмо Департамента методологии и регулирования финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан от 27 сентября 2019 года № 11-3-15/107/ФЛ-А-5831 «О перечне оффшорных территорий, не принявших обязательств по информационному обмену»

Письмо Департамента методологии и регулирования финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан
от 27 сентября 2019 года № 11-3-15/107/ФЛ-А-5831

Вопрос

В Постановлениях Правления Национального Банка РК от 13 сентября 2017 года № 170, от 26 декабря 2016 года № 308, от 31 июля 2017 года № 148, от 30 мая 2016 года № 144 упоминается перечень государств, отнесенных Организацией экономического сотрудничества и развития к перечню оффшорных территорий, не принявших обязательств по информационному обмену.

В связи, с чем просим Вас предоставить указанный перечень по состоянию на 2019 год.

Арестову Олегу

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно открытия счета для компании находящейся под санкциями США, сообщаем следующее.

Согласно постановлениям Правления Национального Банка Республики Казахстан от 13 сентября 2017 года № 170 ^[1], от 26 декабря 2016 года № 308 ^[2], от 30 мая 2016 года № 144 ^[3] и от 31 июля 2017 года № 148 ^[4] при расчете отдельных пруденциальных нормативов по ликвидности и капиталу исключаются требования к юридическим лицам, зарегистрированным на территории государств, отнесенных Организацией экономического сотрудничества и развития (далее - ОЭСР) к перечню оффшорных территорий, не принявших обязательств по информационному обмену.

Перечень государств, отнесенных ОЭСР к перечню оффшорных территорий, принявших обязательства по информационному обмену указан на официальном сайте ОЭСР: http://www.oecd.org/tax/automatic-exchange/international-framework-for-the-crs/ (далее - Перечень ОЭСР).

В связи с чем, для целей пруденциальных нормативов необходимо рассматривать юридические лица, зарегистрированные в странах, которые отсутствуют в Перечне ОЭСР.

Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.

При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Законом Республики Казахстан «О порядке рассмотрения обращений физических и юридических лиц».

Приложение: на 4 л.

Исп. Толеуов Е. Г.

тел. 2 704 591 (1410)

^[1] Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 13 сентября 2017 года № 170 «Об установлении нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов размера капитала банка на определенную дату и Правил расчета и лимитов открытой валютной позиции».

^[2] Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 308 «Об установлении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению ипотечными организациями и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса норм и лимитов, а также перечня, форм и правил представления отчетности об их выполнении».