Закон Республики Таджикистан от 13 июня 2013 года № 964 «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изменениями и дополнениями по состоянию на 20.06.2024 г.)

Закон Республики Таджикистан от 13 июня 2013 года № 964
О валютном регулировании и валютном контроле

(с изменениями и дополнениями по состоянию на 20.06.2024 г.)

Настоящий Закон устанавливает общественные отношения в области валютного регулирования и валютного контроля, определяет права и обязанности резидентов и нерезидентов Республики Таджикистан по владению, пользованию и распоряжению валютными ценностями.

Глава 1. Общие положения

Статья 1. Основные понятия

В настоящем Законе используются следующие основные понятия:

1) Валюта - национальная валюта зарубежных стран.

2) Национальная валюта - сомони, одна единица которой равна 100 дирамам.

3) Валютные ценности:

- иностранная валюта, ценные бумаги и платежные документы, выраженные в иностранной валюте;

- национальная валюта, ценные бумаги и платёжные документы, выраженные в национальной валюте только при осуществлении ими операций между резидентами и нерезидентами или между нерезидентами.

4) Валютное регулирование - совокупность правотворческих и организационных мер государственных органов, устанавливающих нормативные правовые основы владения, пользования и распоряжения валютными ценностями.

5) Валютный контроль - совокупность нормативных, административных и организационных мер, осуществляемых государственными органами или другим органом, уполномоченным законом с целью обеспечения соблюдения порядка осуществления валютных операций и проверки этих операций.

6) Валютные операции:

- операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, а также с использованием их в качестве средства обращения и платежа;

- ввоз, перевод и пересылка в Республику Таджикистан валютных ценностей;

- вывоз, перевод и пересылка из Республики Таджикистан валютных ценностей;

- открытие банковских счетов в иностранной валюте.

7) Резиденты:

- граждане Республики Таджикистан, за исключением граждан, постоянно проживающих за рубежом согласно законодательству этой страны;

- иностранные граждане и лица без гражданства, которые имеют постоянный вид на жительство в Республике Таджикистан;

- юридические лица, учрежденные в соответствии с законодательством Республики Таджикистан, их филиалы, представительства и другие подразделения за рубежом;

- дипломатические, консульские, торговые и иные официальные представительства Республики Таджикистан за рубежом;

- Правительство Республики Таджикистан и другие органы государственной власти при участии в отношениях, регулируемых настоящим Законом.

8) Нерезиденты - физические и юридические лица, не являющиеся резидентами.

9) Уполномоченный банк - кредитная финансовая организация, совершающая операции с иностранной валютой на основании лицензии Национального банка Таджикистана.