Приказ Председателя Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу от 22 декабря 2022 года № 425-НҚ «Об утверждении Методических рекомендаций по выявлению незаконных операций с использованием цифровых активов»

Приказ Председателя Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу от 22 декабря 2022 года № 425-НҚ
Об утверждении Методических рекомендаций по выявлению незаконных операций с использованием цифровых активов

В соответствии с подпунктом 13-6) статьи 16 Закона Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем, и финансированию терроризма», а также во исполнение пункта 25 Плана действий по реализации Концепции развития финансового мониторинга на 2022-2026 годы, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 6 октября 2022 года № 1038 ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Утвердить прилагаемые Методические рекомендации по выявлению незаконных операций с использованием цифровых активов.

2. Департаменту по работе с субъектами финансового мониторинга Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу в установленном законодательством порядке обеспечить размещение настоящего приказа на официальном интернет-ресурсе Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу.

3. Настоящий приказ вступает в силу со дня его подписания.

Утверждены

приказом Председателя

Агентства Республики Казахстан

по финансовому мониторингу

от 22 декабря 2022 года № 425-НҚ

Методические рекомендации
по выявлению незаконных операций с использованием цифровых активов

Глава 1. Общие положения

1. Настоящие Методические рекомендации разработаны в соответствии с подпунктом 13-6) статьи 16 Закона Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон о ПОД/ФТ), рекомендациями Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (далее – ФАТФ), а также в целях реализации Концепции развития финансового мониторинга на 2022-2026 годы для определения порядка выявления незаконных операций с использованием цифровых активов.

2. В настоящих Методических рекомендациях используются следующие основные понятия:

1) предоплаченная платежная карточка – платежная карточка, предоставляющая ее держателю возможность осуществлять платежи и (или) переводы денег и (или) получать наличные деньги в пределах суммы денег, предварительно внесенной ее первоначальным держателем и учитываемых на консолидированном счете эмитента;

2) фиатная валюта – это монеты и бумажные деньги страны, которые являются ее законным средством платежа, обращаются и повсеместно используются и принимаются в качестве средства обмена в стране-эмитенте;

3) цифровой актив (далее – ЦА) – имущество, созданное в электронно-цифровой форме с применением средств криптографии и компьютерных вычислений, не являющееся финансовым инструментом, а также электронно-цифровая форма удостоверения имущественных прав;

4) цифровой токен – вид цифрового актива, являющегося цифровым средством учета, обмена и удостоверения имущественных прав.